บริษัท เอพี คอมเมอร์เชียล แอนด์ เทรดดิ้ง จำกัด 0905565002089
เลขทะเบียนนิติบุคคล 0905565002089

บริษัท เอพี คอมเมอร์เชียล แอนด์ เทรดดิ้ง จำกัด

AP COMMERCIAL AND TRADING CO., LTD.
ยังดำเนินกิจการอยู่ ขนาดธุรกิจ S กลุ่มธุรกิจ บริการ
456/2 ถนนเพชรเกษม ตำบลหาดใหญ่ อำเภอหาดใหญ่ สงขลา 90110

คะแนนทางการเงิน

ปีงบการเงิน 2566–2568 (3 ปี)
34 / 100
F ต่ำกว่าเกณฑ์
ความสามารถในการทำกำไร (น้ำหนัก 35%) 39
สภาพคล่อง (น้ำหนัก 25%) 61
ประสิทธิภาพการดำเนินงาน (น้ำหนัก 15%) 22
โครงสร้างหนี้สิน (น้ำหนัก 25%) 6

* คะแนนและผลลัพธ์การประเมินทางการเงินนี้ เป็นเพียงการประมวลผลเชิงสถิติจากตัวเลขงบการเงินในอดีตด้วยระบบอัตโนมัติ ไม่ใช่คำแนะนำทางการเงิน ความคิดเห็น หรือการจัดอันดับความน่าเชื่อถือโดยมนุษย์ ทางเว็บไซต์ไม่มีส่วนรับผิดชอบต่อการนำผลวิเคราะห์นี้ไปใช้ในทุกกรณี

สรุปอ่านง่าย

ปีงบการเงิน 2568 เทียบ 2567
ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (ROA) ▲ ดีขึ้น
4.25 % ปีก่อน 1.89

ทุกสินทรัพย์ 100 บาท สร้างกำไรได้ 4.25 บาท

ผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (ROE) ▲ ดีขึ้น
15.94 % ปีก่อน 7.86

ทุกเงินลงทุนของผู้ถือหุ้น 100 บาท ได้ผลตอบแทน 15.94 บาท

อัตรากำไรสุทธิ ▲ ดีขึ้น
6.88 % ปีก่อน 3.09

ทุกยอดขาย 100 บาท เหลือเป็นกำไรสุทธิ 6.88 บาท

สภาพคล่อง (ทุนหมุนเวียน) ▲ ดีขึ้น
0.21 เท่า ปีก่อน 0.20

หนี้ระยะสั้นทุก 1 บาท มีสินทรัพย์หมุนเวียนพร้อมจ่าย 0.21 บาท (ต่ำกว่า 1 เท่า ควรระวังสภาพคล่อง)

การหมุนเวียนลูกหนี้ ▼ แย่ลง
9.30 รอบ/ปี ปีก่อน 10.92

เก็บเงินจากลูกหนี้ได้ 9.30 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งเก็บเงินได้เร็ว

การหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ ▼ แย่ลง
34.16 รอบ/ปี ปีก่อน 35.73

ขายและเติมสินค้าได้ 34.16 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งระบายสินค้าได้เร็ว

การหมุนเวียนเจ้าหนี้ ▼ แย่ลง
11.25 รอบ/ปี ปีก่อน 12.12

จ่ายชำระหนี้เจ้าหนี้ได้ 11.25 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งจ่ายหนี้ได้เร็ว

การหมุนเวียนสินทรัพย์รวม ▲ ดีขึ้น
0.62 เท่า ปีก่อน 0.61

สินทรัพย์รวมทุก 1 บาท สร้างยอดขายได้ 0.62 บาท — ยิ่งสูงยิ่งใช้สินทรัพย์คุ้มค่า

ค่าใช้จ่ายดำเนินงานต่อรายได้ ▲ ดีขึ้น
89.85 % ปีก่อน 93.56

ทุกยอดขาย 100 บาท มีค่าใช้จ่ายดำเนินงาน 89.85 บาท — ยิ่งต่ำยิ่งคุมต้นทุนได้ดี

หนี้สินต่อส่วนผู้ถือหุ้น (D/E) ▲ ดีขึ้น
2.72 เท่า ปีก่อน 2.79

มีหนี้สิน 2.72 เท่าของส่วนผู้ถือหุ้น (ภาระหนี้ค่อนข้างสูง)

* คำนวณจากอัตราส่วนของกรมพัฒนาธุรกิจการค้า (DBD) — “ดีขึ้น/แย่ลง” เทียบกับปีก่อนหน้า

รายได้รวม ปี 2568 (บาท)
9,993,747
▲ YoY 3.02 %
รายได้รวม 4 ปีล่าสุด (บาท)
กำไร (ขาดทุน) ปี 2568 (บาท)
687,837
▲ YoY 129.13 %
กำไร (ขาดทุน) 4 ปีล่าสุด (บาท)
สินทรัพย์รวม ปี 2568 (บาท)
17,307,696
▲ YoY 15.05 %
สินทรัพย์รวม 4 ปีล่าสุด (บาท)
ข้อมูลเชิงลึกสะสม ปี 2565–2568 · รวม 4 ปี · บริษัท เอพี คอมเมอร์เชียล แอนด์ เทรดดิ้ง จำกัด
รายได้รวมสะสม
37,933,107
รวม 4 ปี (บาท)
ค่าใช้จ่ายสะสม
15,200,454
รวม 4 ปี (บาท)
กำไร-ขาดทุนสะสม
1,527,908
รวม 4 ปี (บาท)
จ่ายภาษีเงินได้สะสม
49,501
รวม 4 ปี (บาท)

งบการเงิน

4 ปี
งบกำไรขาดทุน
เลือกปี:
งบดุล
เลือกปี:

งบแสดงฐานะการเงิน

4 ปี
รายการ 2565 2566 2567 2568
จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง
ลูกหนี้การค้าสุทธิ 849,187.22 — 842,349.86 -0.81 933,914.02 +10.87 1,216,342.80 +30.24
สินค้าคงเหลือ 216,403.14 — 138,570.91 -35.97 145,161.01 +4.76 167,899.00 +15.66
สินทรัพย์หมุนเวียน 3,614,938.45 — 2,474,210.58 -31.56 1,921,966.27 -22.32 2,010,162.82 +4.59
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ 6,784,309.59 — 5,580,537.92 -17.74 4,726,065.37 -15.31 7,087,507.92 +49.97
สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน 15,750,978.25 — 14,261,492.22 -9.46 13,121,305.31 -7.99 15,297,533.50 +16.59
สินทรัพย์รวม 19,365,916.70 — 16,735,702.80 -13.58 15,043,271.58 -10.11 17,307,696.32 +15.05
หนี้สินหมุนเวียน 16,025,652.99 — 11,071,718.55 -30.91 9,632,228.36 -13.00 9,521,723.84 -1.15
หนี้สินไม่หมุนเวียน 0.00 — 1,993,219.67 — 1,440,085.58 -27.75 3,127,178.03 +117.15
หนี้สินรวม 16,025,652.99 — 13,064,938.22 -18.47 11,072,313.94 -15.25 12,648,901.87 +14.24
ส่วนของผู้ถือหุ้น 3,340,263.71 — 3,670,764.58 +9.89 3,970,957.64 +8.18 4,658,794.45 +17.32
หนี้สินรวมและส่วนของผู้ถือหุ้น 19,365,916.70 — 16,735,702.80 -13.58 15,043,271.58 -10.11 17,307,696.32 +15.05

งบกำไรขาดทุน

4 ปี
รายการ 2565 2566 2567 2568
จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง
รายได้จากการขาย/บริการ 8,788,527.34 — 6,921,756.26 -21.24 7,227,022.76 +4.41 9,690,740.78 +34.09
รายได้อื่น 256,649.59 — 2,272,089.44 +785.29 2,473,313.86 +8.86 303,006.66 -87.75
รายได้รวม 9,045,176.93 — 9,193,845.70 +1.64 9,700,336.62 +5.51 9,993,747.44 +3.02
ต้นทุนขาย/บริการ 4,835,422.87 — 4,857,134.89 +0.45 5,068,518.95 +4.35 5,346,622.34 +5.49
กำไรขั้นต้น — — 2,064,621.37 — 2,158,503.81 +4.55 4,344,118.44 +101.26
ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร 3,840,090.62 — 3,720,196.70 -3.12 4,007,264.68 +7.72 3,632,901.77 -9.34
ดอกเบี้ยจ่าย 160,285.75 — 286,013.24 +78.44 324,359.93 +13.41 276,885.93 -14.64
ภาษีเงินได้ 0.00 — 0.00 — 0.00 — 49,500.59 —
กำไร (ขาดทุน) สุทธิ 209,377.69 — 330,500.87 +57.85 300,193.06 -9.17 687,836.81 +129.13

อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

ข้อมูลปีงบการเงิน 2565 – 2568 4 ปี
ลำดับที่ อัตราส่วน 2565 2566 2567 2568
อัตราส่วนแสดงความสามารถในการทำกำไร
1 อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์รวม (ROA) (%) 1.08 1.83 1.89 4.25
2 อัตราผลตอบแทนจากส่วนของผู้ถือหุ้น (ROE) (%) 6.27 9.43 7.86 15.94
3 ผลตอบแทนจากกำไรขั้นต้นต่อรายได้รวม (%) 0.00 22.46 22.25 43.47
4 ผลตอบแทนจากการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) 2.31 3.59 3.09 7.38
5 ผลตอบแทนจากกำไรสุทธิต่อรายได้รวม (%) 2.31 3.59 3.09 6.88
ตัวชี้วัดสภาพคล่อง
6 อัตราส่วนทุนหมุนเวียน (เท่า) 0.23 0.22 0.20 0.21
7 อัตราการหมุนเวียนของลูกหนี้ (เท่า) 10.65 10.87 10.92 9.30
8 อัตราการหมุนเวียนของสินค้าคงเหลือ (เท่า) 22.34 27.37 35.73 34.16
9 อัตราการหมุนเวียนของเจ้าหนี้ (เท่า) 11.75 13.46 12.12 11.25
อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน
10 อัตราการหมุนเวียนของสินทรัพย์รวม (เท่า) 0.47 0.51 0.61 0.62
11 อัตราค่าใช้จ่ายการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) 95.91 93.29 93.56 89.85
อัตราส่วนโครงสร้างงบแสดงฐานะการเงิน
12 อัตราส่วนสินทรัพย์รวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) 5.80 4.56 3.79 3.72
13 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อสินทรัพย์รวม (เท่า) 0.83 0.78 0.74 0.73
14 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) 4.80 3.56 2.79 2.72
15 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อทุนดำเนินงาน (เท่า) 0.83 0.78 0.74 0.73