เลขทะเบียนนิติบุคคล 0845563002953
บริษัท ภานุ เนเชอรัล จำกัด
PANU NATURAL CO., LTD.
ยังดำเนินกิจการอยู่ ขนาดธุรกิจ S
กลุ่มธุรกิจ ผลิต
11/34 หมู่ที่ 4 ตำบลบ่อผุด อำเภอเกาะสมุย สุราษฎร์ธานี 84320
คะแนนทางการเงิน
ปีงบการเงิน 2566–2568 (3 ปี)
46
/ 100
D
ควรปรับปรุง
ความสามารถในการทำกำไร (น้ำหนัก 35%)
4
สภาพคล่อง (น้ำหนัก 25%)
67
ประสิทธิภาพการดำเนินงาน (น้ำหนัก 15%)
20
โครงสร้างหนี้สิน (น้ำหนัก 25%)
100
* คะแนนและผลลัพธ์การประเมินทางการเงินนี้ เป็นเพียงการประมวลผลเชิงสถิติจากตัวเลขงบการเงินในอดีตด้วยระบบอัตโนมัติ ไม่ใช่คำแนะนำทางการเงิน ความคิดเห็น หรือการจัดอันดับความน่าเชื่อถือโดยมนุษย์ ทางเว็บไซต์ไม่มีส่วนรับผิดชอบต่อการนำผลวิเคราะห์นี้ไปใช้ในทุกกรณี
สรุปอ่านง่าย
ปีงบการเงิน 2568 เทียบ 2567
ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (ROA)
▼ แย่ลง
2.13
%
ปีก่อน 3.21
ทุกสินทรัพย์ 100 บาท สร้างกำไรได้ 2.13 บาท
ผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (ROE)
▼ แย่ลง
2.15
%
ปีก่อน 3.24
ทุกเงินลงทุนของผู้ถือหุ้น 100 บาท ได้ผลตอบแทน 2.15 บาท
อัตรากำไรสุทธิ
▼ แย่ลง
2.63
%
ปีก่อน 3.55
ทุกยอดขาย 100 บาท เหลือเป็นกำไรสุทธิ 2.63 บาท
สภาพคล่อง (ทุนหมุนเวียน)
▲ ดีขึ้น
33.54
เท่า
ปีก่อน 31.93
หนี้ระยะสั้นทุก 1 บาท มีสินทรัพย์หมุนเวียนพร้อมจ่าย 33.54 บาท (เพียงพอชำระหนี้ระยะสั้น)
การหมุนเวียนลูกหนี้
▼ แย่ลง
28.16
รอบ/ปี
ปีก่อน 30.15
เก็บเงินจากลูกหนี้ได้ 28.16 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งเก็บเงินได้เร็ว
การหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ
— ทรงตัว
0.00
รอบ/ปี
ปีก่อน 0.00
ขายและเติมสินค้าได้ 0.00 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งระบายสินค้าได้เร็ว
การหมุนเวียนเจ้าหนี้
▼ แย่ลง
69.03
รอบ/ปี
ปีก่อน 96.47
จ่ายชำระหนี้เจ้าหนี้ได้ 69.03 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งจ่ายหนี้ได้เร็ว
การหมุนเวียนสินทรัพย์รวม
▼ แย่ลง
0.81
เท่า
ปีก่อน 0.90
สินทรัพย์รวมทุก 1 บาท สร้างยอดขายได้ 0.81 บาท — ยิ่งสูงยิ่งใช้สินทรัพย์คุ้มค่า
ค่าใช้จ่ายดำเนินงานต่อรายได้
▼ แย่ลง
97.37
%
ปีก่อน 96.45
ทุกยอดขาย 100 บาท มีค่าใช้จ่ายดำเนินงาน 97.37 บาท — ยิ่งต่ำยิ่งคุมต้นทุนได้ดี
หนี้สินต่อส่วนผู้ถือหุ้น (D/E)
— ทรงตัว
0.01
เท่า
ปีก่อน 0.01
มีหนี้สิน 0.01 เท่าของส่วนผู้ถือหุ้น (ภาระหนี้อยู่ในเกณฑ์ที่จัดการได้)
* คำนวณจากอัตราส่วนของกรมพัฒนาธุรกิจการค้า (DBD) — “ดีขึ้น/แย่ลง” เทียบกับปีก่อนหน้า
รายได้รวม ปี 2568 (บาท)
1,465,807
▼ YoY -7.94 %
รายได้รวม 6 ปีล่าสุด (บาท)
กำไร (ขาดทุน) ปี 2568 (บาท)
38,515
▼ YoY -31.91 %
กำไร (ขาดทุน) 6 ปีล่าสุด (บาท)
สินทรัพย์รวม ปี 2568 (บาท)
1,828,646
▲ YoY 2.12 %
สินทรัพย์รวม 6 ปีล่าสุด (บาท)
ข้อมูลเชิงลึกสะสม
ปี 2563–2568 · รวม 6 ปี · บริษัท ภานุ เนเชอรัล จำกัด
รายได้รวมสะสม
11,471,411
รวม 6 ปี (บาท)
ค่าใช้จ่ายสะสม
1,161,190
รวม 6 ปี (บาท)
กำไร-ขาดทุนสะสม
810,646
รวม 6 ปี (บาท)
จ่ายภาษีเงินได้สะสม
57,486
รวม 6 ปี (บาท)
งบการเงิน
6 ปี
งบกำไรขาดทุน
เลือกปี:
งบดุล
เลือกปี:
งบแสดงฐานะการเงิน
6 ปี| รายการ | 2563 | 2564 | 2565 | 2566 | 2567 | 2568 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | |
| ลูกหนี้การค้าสุทธิ | 2,773.00 | — | 13,803.00 | +397.76 | 825,473.40 | +5,880.39 | 43,803.00 | -94.69 | 61,803.00 | +41.09 | 42,303.00 | -31.55 |
| สินค้าคงเหลือ | — | — | — | — | — | — | — | — | 0.00 | — | 0.00 | — |
| สินทรัพย์หมุนเวียน | 49,668.95 | — | 124,466.36 | +150.59 | 1,101,825.66 | +785.24 | 428,569.59 | -61.10 | 590,630.93 | +37.81 | 603,679.46 | +2.21 |
| ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ | — | — | — | — | — | — | — | — | 0.00 | — | 24,966.79 | — |
| สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน | 1,100,000.00 | — | 1,650,000.00 | +50.00 | 700,000.00 | -57.58 | 1,300,000.00 | +85.71 | 1,200,000.00 | -7.69 | 1,224,966.79 | +2.08 |
| สินทรัพย์รวม | 1,149,668.95 | — | 1,774,466.36 | +54.35 | 1,801,825.66 | +1.54 | 1,728,569.59 | -4.07 | 1,790,630.93 | +3.59 | 1,828,646.25 | +2.12 |
| หนี้สินหมุนเวียน | 4,000.00 | — | 61,606.18 | +1,440.15 | 7,000.00 | -88.64 | 13,000.00 | +85.71 | 18,500.00 | +42.31 | 18,000.00 | -2.70 |
| หนี้สินไม่หมุนเวียน | — | — | 0.00 | — | 0.00 | — | 0.00 | — | 0.00 | — | 0.00 | — |
| หนี้สินรวม | 4,000.00 | — | 61,606.18 | +1,440.15 | 7,000.00 | -88.64 | 13,000.00 | +85.71 | 18,500.00 | +42.31 | 18,000.00 | -2.70 |
| ส่วนของผู้ถือหุ้น | 1,145,668.95 | — | 1,712,860.18 | +49.51 | 1,794,825.66 | +4.79 | 1,715,569.59 | -4.42 | 1,772,130.93 | +3.30 | 1,810,646.25 | +2.17 |
| หนี้สินรวมและส่วนของผู้ถือหุ้น | 1,149,668.95 | — | 1,774,466.36 | +54.35 | 1,801,825.66 | +1.54 | 1,728,569.59 | -4.07 | 1,790,630.93 | +3.59 | 1,828,646.25 | +2.12 |
งบกำไรขาดทุน
6 ปี| รายการ | 2563 | 2564 | 2565 | 2566 | 2567 | 2568 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | |
| รายได้จากการขาย/บริการ | 597,574.33 | — | 2,739,093.95 | +358.37 | 2,658,104.43 | -2.96 | 2,374,812.57 | -10.66 | 1,574,215.51 | -33.71 | 1,447,806.78 | -8.03 |
| รายได้อื่น | 2,773.00 | — | 11,030.00 | +297.76 | 10,500.01 | -4.80 | 19,500.00 | +85.71 | 18,000.00 | -7.69 | 18,000.00 | +0.00 |
| รายได้รวม | 600,347.33 | — | 2,750,123.95 | +358.09 | 2,668,604.44 | -2.96 | 2,394,312.57 | -10.28 | 1,592,215.51 | -33.50 | 1,465,806.78 | -7.94 |
| ต้นทุนขาย/บริการ | 144,800.08 | — | 1,562,882.33 | +979.34 | 2,501,029.85 | +60.03 | 2,454,167.07 | -1.87 | 1,519,331.79 | -38.09 | 1,259,877.51 | -17.08 |
| กำไรขั้นต้น | — | — | — | — | — | — | -79,354.50 | — | 54,883.72 | +169.16 | 187,929.27 | +242.41 |
| ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร | 309,878.30 | — | 562,564.21 | +81.54 | 85,609.11 | -84.78 | 19,401.57 | -77.34 | 16,322.38 | -15.87 | 167,413.95 | +925.67 |
| ดอกเบี้ยจ่าย | — | — | — | — | — | — | — | — | 0.00 | — | 0.00 | — |
| ภาษีเงินได้ | 0.00 | — | 57,486.18 | — | 0.00 | -100.00 | 0.00 | — | 0.00 | — | 0.00 | — |
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิ | 145,668.95 | — | 567,191.23 | +289.37 | 81,965.48 | -85.55 | -79,256.07 | -196.69 | 56,561.34 | +171.37 | 38,515.32 | -31.91 |
อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ
ข้อมูลปีงบการเงิน 2563 – 2568 6 ปี| ลำดับที่ | อัตราส่วน | 2563 | 2564 | 2565 | 2566 | 2567 | 2568 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| อัตราส่วนแสดงความสามารถในการทำกำไร | |||||||
| 1 | อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์รวม (ROA) (%) | 12.67 | 38.79 | 4.58 | -4.49 | 3.21 | 2.13 |
| 2 | อัตราผลตอบแทนจากส่วนของผู้ถือหุ้น (ROE) (%) | 12.71 | 39.68 | 4.67 | -4.52 | 3.24 | 2.15 |
| 3 | ผลตอบแทนจากกำไรขั้นต้นต่อรายได้รวม (%) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -3.31 | 3.45 | 12.82 |
| 4 | ผลตอบแทนจากการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) | 24.26 | 22.71 | 3.07 | -3.31 | 3.55 | 2.63 |
| 5 | ผลตอบแทนจากกำไรสุทธิต่อรายได้รวม (%) | 24.26 | 20.62 | 3.07 | -3.31 | 3.55 | 2.63 |
| ตัวชี้วัดสภาพคล่อง | |||||||
| 6 | อัตราส่วนทุนหมุนเวียน (เท่า) | 12.42 | 2.02 | 157.40 | 32.97 | 31.93 | 33.54 |
| 7 | อัตราการหมุนเวียนของลูกหนี้ (เท่า) | 216.50 | 331.82 | 6.36 | 5.51 | 30.15 | 28.16 |
| 8 | อัตราการหมุนเวียนของสินค้าคงเหลือ (เท่า) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 9 | อัตราการหมุนเวียนของเจ้าหนี้ (เท่า) | 36.20 | 384.95 | 449.83 | 245.42 | 96.47 | 69.03 |
| อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน | |||||||
| 10 | อัตราการหมุนเวียนของสินทรัพย์รวม (เท่า) | 0.52 | 1.88 | 1.49 | 1.36 | 0.90 | 0.81 |
| 11 | อัตราค่าใช้จ่ายการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) | 75.74 | 77.29 | 96.93 | 103.31 | 96.45 | 97.37 |
| อัตราส่วนโครงสร้างงบแสดงฐานะการเงิน | |||||||
| 12 | อัตราส่วนสินทรัพย์รวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) | 1.00 | 1.04 | 1.00 | 1.01 | 1.01 | 1.01 |
| 13 | อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อสินทรัพย์รวม (เท่า) | 0.00 | 0.03 | 0.00 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
| 14 | อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) | 0.00 | 0.04 | 0.00 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
| 15 | อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อทุนดำเนินงาน (เท่า) | 0.00 | 0.03 | 0.00 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
- ข้อมูลจาก: กรมพัฒนาธุรกิจการค้า (DBD) DataWarehouse+, ศูนย์กลางข้อมูลภาครัฐ data.go.th และแหล่งข้อมูลอื่นๆ
- ข้อมูลอาจไม่เป็นปัจจุบัน ตรวจสอบรายชื่อกรรมการและงบการเงินฉบับเต็มได้ที่ระบบ DBD DataWarehouse ( คลิกเพื่อดูข้อมูลอย่างเป็นทางการ )
- ข้อมูลนี้ใช้เพื่อวิเคราะห์ธุรกิจเท่านั้น ไม่สามารถใช้อ้างอิงทางกฎหมายได้
- อัพเดทข้อมูล: 26 มิ.ย. 2569