เลขทะเบียนนิติบุคคล 0573544000909
ห้างหุ้นส่วนจำกัด ภาณุ ออยล์ เซอร์วิส
PARNU OIL SERVICE LIMITED PARTNERSHIP
ยังดำเนินกิจการอยู่ ขนาดธุรกิจ L
กลุ่มธุรกิจ ขายปลีก
284 หมู่ที่ 3 ตำบลแม่สรวย อำเภอแม่สรวย เชียงราย 57180
คะแนนทางการเงิน
ปีงบการเงิน 2566–2568 (3 ปี)
46
/ 100
D
ควรปรับปรุง
ความสามารถในการทำกำไร (น้ำหนัก 35%)
32
สภาพคล่อง (น้ำหนัก 25%)
80
ประสิทธิภาพการดำเนินงาน (น้ำหนัก 15%)
52
โครงสร้างหนี้สิน (น้ำหนัก 25%)
28
* คะแนนและผลลัพธ์การประเมินทางการเงินนี้ เป็นเพียงการประมวลผลเชิงสถิติจากตัวเลขงบการเงินในอดีตด้วยระบบอัตโนมัติ ไม่ใช่คำแนะนำทางการเงิน ความคิดเห็น หรือการจัดอันดับความน่าเชื่อถือโดยมนุษย์ ทางเว็บไซต์ไม่มีส่วนรับผิดชอบต่อการนำผลวิเคราะห์นี้ไปใช้ในทุกกรณี
สรุปอ่านง่าย
ปีงบการเงิน 2568 เทียบ 2567
ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (ROA)
▼ แย่ลง
4.43
%
ปีก่อน 5.94
ทุกสินทรัพย์ 100 บาท สร้างกำไรได้ 4.43 บาท
ผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (ROE)
▼ แย่ลง
14.93
%
ปีก่อน 20.36
ทุกเงินลงทุนของผู้ถือหุ้น 100 บาท ได้ผลตอบแทน 14.93 บาท
อัตรากำไรสุทธิ
▼ แย่ลง
0.36
%
ปีก่อน 0.40
ทุกยอดขาย 100 บาท เหลือเป็นกำไรสุทธิ 0.36 บาท
สภาพคล่อง (ทุนหมุนเวียน)
▲ ดีขึ้น
1.91
เท่า
ปีก่อน 1.13
หนี้ระยะสั้นทุก 1 บาท มีสินทรัพย์หมุนเวียนพร้อมจ่าย 1.91 บาท (เพียงพอชำระหนี้ระยะสั้น)
การหมุนเวียนลูกหนี้
▼ แย่ลง
84.98
รอบ/ปี
ปีก่อน 96.75
เก็บเงินจากลูกหนี้ได้ 84.98 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งเก็บเงินได้เร็ว
การหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ
▼ แย่ลง
46.65
รอบ/ปี
ปีก่อน 46.97
ขายและเติมสินค้าได้ 46.65 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งระบายสินค้าได้เร็ว
การหมุนเวียนเจ้าหนี้
▼ แย่ลง
186.55
รอบ/ปี
ปีก่อน 206.56
จ่ายชำระหนี้เจ้าหนี้ได้ 186.55 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งจ่ายหนี้ได้เร็ว
การหมุนเวียนสินทรัพย์รวม
▼ แย่ลง
12.28
เท่า
ปีก่อน 14.91
สินทรัพย์รวมทุก 1 บาท สร้างยอดขายได้ 12.28 บาท — ยิ่งสูงยิ่งใช้สินทรัพย์คุ้มค่า
ค่าใช้จ่ายดำเนินงานต่อรายได้
▼ แย่ลง
99.23
%
ปีก่อน 99.18
ทุกยอดขาย 100 บาท มีค่าใช้จ่ายดำเนินงาน 99.23 บาท — ยิ่งต่ำยิ่งคุมต้นทุนได้ดี
หนี้สินต่อส่วนผู้ถือหุ้น (D/E)
▲ ดีขึ้น
2.23
เท่า
ปีก่อน 2.53
มีหนี้สิน 2.23 เท่าของส่วนผู้ถือหุ้น (ภาระหนี้ค่อนข้างสูง)
* คำนวณจากอัตราส่วนของกรมพัฒนาธุรกิจการค้า (DBD) — “ดีขึ้น/แย่ลง” เทียบกับปีก่อนหน้า
รายได้รวม ปี 2568 (บาท)
402,618,050
▼ YoY -3.54 %
รายได้รวม 10 ปีล่าสุด (บาท)
กำไร (ขาดทุน) ปี 2568 (บาท)
1,451,306
▼ YoY -12.72 %
กำไร (ขาดทุน) 10 ปีล่าสุด (บาท)
สินทรัพย์รวม ปี 2568 (บาท)
33,801,105
▲ YoY 6.42 %
สินทรัพย์รวม 10 ปีล่าสุด (บาท)
ข้อมูลเชิงลึกสะสม
ปี 2559–2568 · รวม 10 ปี · ห้างหุ้นส่วนจำกัด ภาณุ ออยล์ เซอร์วิส
รายได้รวมสะสม
4,085,266,899
รวม 10 ปี (บาท)
ค่าใช้จ่ายสะสม
101,410,818
รวม 10 ปี (บาท)
กำไร-ขาดทุนสะสม
7,289,980
รวม 10 ปี (บาท)
จ่ายภาษีเงินได้สะสม
3,124,800
รวม 10 ปี (บาท)
งบการเงิน
10 ปี
งบกำไรขาดทุน
เลือกปี:
งบดุล
เลือกปี:
งบแสดงฐานะการเงิน
10 ปี| รายการ | 2559 | 2560 | 2561 | 2562 | 2563 | 2564 | 2565 | 2566 | 2567 | 2568 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | |
| ลูกหนี้การค้าสุทธิ | 818,786.69 | — | 1,659,130.00 | +102.63 | 2,829,958.98 | +70.57 | 2,222,593.84 | -21.46 | 2,928,688.36 | +31.77 | 3,370,479.41 | +15.08 | 3,652,371.33 | +8.36 | 4,069,985.03 | +11.43 | 4,558,230.61 | +12.00 | 4,917,603.63 | +7.88 |
| สินค้าคงเหลือ | 3,188,723.43 | — | 5,337,988.69 | +67.40 | 4,100,624.48 | -23.18 | 6,275,028.37 | +53.03 | 6,146,681.11 | -2.05 | 8,374,951.72 | +36.25 | 7,695,989.59 | -8.11 | 9,162,200.56 | +19.05 | 8,012,697.74 | -12.55 | 8,671,642.43 | +8.22 |
| สินทรัพย์หมุนเวียน | 23,132,099.93 | — | 21,311,006.07 | -7.87 | 25,773,608.32 | +20.94 | 26,864,805.22 | +4.23 | 25,919,763.26 | -3.52 | 22,077,829.50 | -14.82 | 14,273,617.60 | -35.35 | 20,248,143.94 | +41.86 | 25,770,639.39 | +27.27 | 28,076,146.85 | +8.95 |
| ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ | 1,697,599.70 | — | 2,191,275.78 | +29.08 | 2,728,994.78 | +24.54 | 5,802,811.00 | +112.64 | 5,030,054.28 | -13.32 | 3,937,884.87 | -21.71 | 3,111,247.72 | -20.99 | 2,633,202.73 | -15.37 | 3,593,298.97 | +36.46 | 3,256,694.32 | -9.37 |
| สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน | 2,897,599.70 | — | 3,391,275.78 | +17.04 | 4,254,474.23 | +25.45 | 7,295,290.45 | +71.47 | 6,489,533.73 | -11.04 | 5,364,364.32 | -17.34 | 4,504,727.17 | -16.02 | 3,993,682.18 | -11.34 | 5,990,079.48 | +49.99 | 5,724,958.33 | -4.43 |
| สินทรัพย์รวม | 26,029,699.63 | — | 24,702,281.85 | -5.10 | 30,028,082.55 | +21.56 | 34,160,095.67 | +13.76 | 32,409,296.99 | -5.13 | 27,442,193.82 | -15.33 | 18,778,344.77 | -31.57 | 24,241,826.12 | +29.09 | 31,760,718.87 | +31.02 | 33,801,105.18 | +6.42 |
| หนี้สินหมุนเวียน | 21,489,230.56 | — | 19,444,427.45 | -9.52 | 23,639,119.79 | +21.57 | 24,482,205.59 | +3.57 | 23,782,824.69 | -2.86 | 19,194,540.20 | -19.29 | 10,972,316.36 | -42.84 | 16,855,909.06 | +53.62 | 22,763,284.88 | +35.05 | 14,731,817.36 | -35.28 |
| หนี้สินไม่หมุนเวียน | — | — | — | — | — | — | 2,718,119.87 | — | 2,347,465.92 | -13.64 | 1,551,456.02 | -33.91 | 801,177.59 | -48.36 | 51,237.92 | -93.60 | 0.00 | -100.00 | 8,620,548.33 | — |
| หนี้สินรวม | 21,489,230.56 | — | 19,444,427.45 | -9.52 | 23,639,119.79 | +21.57 | 27,200,325.46 | +15.06 | 26,130,290.61 | -3.93 | 20,745,996.22 | -20.61 | 11,773,493.95 | -43.25 | 16,907,146.98 | +43.60 | 22,763,284.88 | +34.64 | 23,352,365.69 | +2.59 |
| ส่วนของผู้ถือหุ้น | 4,540,469.07 | — | 5,257,854.40 | +15.80 | 6,388,962.76 | +21.51 | 6,959,770.21 | +8.93 | 6,279,006.38 | -9.78 | 6,696,197.60 | +6.64 | 7,004,850.82 | +4.61 | 7,334,679.14 | +4.71 | 8,997,433.99 | +22.67 | 10,448,739.49 | +16.13 |
| หนี้สินรวมและส่วนของผู้ถือหุ้น | 26,029,699.63 | — | 24,702,281.85 | -5.10 | 30,028,082.55 | +21.56 | 34,160,095.67 | +13.76 | 32,409,296.99 | -5.13 | 27,442,193.82 | -15.33 | 18,778,344.77 | -31.57 | 24,241,826.12 | +29.09 | 31,760,718.87 | +31.02 | 33,801,105.18 | +6.42 |
งบกำไรขาดทุน
10 ปี| รายการ | 2559 | 2560 | 2561 | 2562 | 2563 | 2564 | 2565 | 2566 | 2567 | 2568 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | |
| รายได้จากการขาย/บริการ | 338,986,396.89 | — | 371,988,758.71 | +9.74 | 378,601,274.11 | +1.78 | 422,910,997.63 | +11.70 | 337,765,383.49 | -20.13 | 412,614,530.68 | +22.16 | 492,736,596.73 | +19.42 | 472,217,515.94 | -4.16 | 410,746,208.83 | -13.02 | 397,006,554.06 | -3.35 |
| รายได้อื่น | 3,880,173.17 | — | 4,430,824.79 | +14.19 | 4,528,443.00 | +2.20 | 8,673,905.16 | +91.54 | 2,845,466.99 | -67.20 | 3,651,982.66 | +28.34 | 3,108,913.53 | -14.87 | 3,429,333.34 | +10.31 | 6,627,648.84 | +93.26 | 5,611,496.03 | -15.33 |
| รายได้รวม | 342,866,570.06 | — | 376,419,583.50 | +9.79 | 384,296,078.07 | +2.09 | 432,629,661.39 | +12.58 | 341,304,225.29 | -21.11 | 416,266,513.34 | +21.96 | 495,845,510.26 | +19.12 | 475,646,849.28 | -4.07 | 417,373,857.67 | -12.25 | 402,618,050.09 | -3.54 |
| ต้นทุนขาย/บริการ | 334,478,521.40 | — | 366,744,760.32 | +9.65 | 373,249,629.01 | +1.77 | 418,055,272.51 | +12.00 | 327,570,675.30 | -21.64 | 403,159,895.39 | +23.08 | 483,023,466.85 | +19.81 | 463,012,593.55 | -4.14 | 403,324,506.63 | -12.89 | 389,188,869.62 | -3.50 |
| กำไรขั้นต้น | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 9,204,922.39 | — | 7,421,702.20 | -19.37 | 7,817,684.44 | +5.34 |
| ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร | 7,034,003.28 | — | 7,448,138.19 | +5.89 | 8,435,204.92 | +13.25 | 12,032,619.99 | +42.65 | 11,927,995.08 | -0.87 | 11,674,069.45 | -2.13 | 10,991,213.54 | -5.85 | 10,928,080.41 | -0.57 | 10,611,436.18 | -2.90 | 10,328,056.46 | -2.67 |
| ดอกเบี้ยจ่าย | 709,421.71 | — | 1,233,358.46 | +73.85 | 1,190,027.16 | -3.51 | 1,549,589.31 | +30.21 | 1,239,831.27 | -19.99 | 741,797.88 | -40.17 | 1,247,593.70 | +68.19 | 1,097,035.59 | -12.07 | 1,351,060.99 | +23.16 | 1,273,394.98 | -5.75 |
| ภาษีเงินได้ | 262,914.54 | — | 275,941.20 | +4.95 | 290,108.62 | +5.13 | 421,372.13 | +45.25 | 246,487.47 | -41.50 | 273,559.40 | +10.98 | 274,582.95 | +0.37 | 279,311.41 | +1.72 | 424,099.02 | +51.84 | 376,423.53 | -11.24 |
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิ | 381,709.13 | — | 717,385.33 | +87.94 | 1,131,108.36 | +57.67 | 570,807.45 | -49.54 | 319,236.17 | -44.07 | 417,191.22 | +30.68 | 308,653.22 | -26.02 | 329,828.32 | +6.86 | 1,662,754.85 | +404.13 | 1,451,305.50 | -12.72 |
อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ
ข้อมูลปีงบการเงิน 2559 – 2568 10 ปี| ลำดับที่ | อัตราส่วน | 2559 | 2560 | 2561 | 2562 | 2563 | 2564 | 2565 | 2566 | 2567 | 2568 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| อัตราส่วนแสดงความสามารถในการทำกำไร | |||||||||||
| 1 | อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์รวม (ROA) (%) | 2.43 | 2.83 | 4.13 | 1.78 | 0.96 | 1.39 | 1.34 | 1.53 | 5.94 | 4.43 |
| 2 | อัตราผลตอบแทนจากส่วนของผู้ถือหุ้น (ROE) (%) | 8.78 | 14.64 | 19.42 | 8.55 | 4.82 | 6.43 | 4.51 | 4.60 | 20.36 | 14.93 |
| 3 | ผลตอบแทนจากกำไรขั้นต้นต่อรายได้รวม (%) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1.94 | 1.78 | 1.94 |
| 4 | ผลตอบแทนจากการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) | 0.19 | 0.26 | 0.37 | 0.23 | 0.17 | 0.17 | 0.12 | 0.13 | 0.50 | 0.45 |
| 5 | ผลตอบแทนจากกำไรสุทธิต่อรายได้รวม (%) | 0.11 | 0.19 | 0.29 | 0.13 | 0.09 | 0.10 | 0.06 | 0.07 | 0.40 | 0.36 |
| ตัวชี้วัดสภาพคล่อง | |||||||||||
| 6 | อัตราส่วนทุนหมุนเวียน (เท่า) | 1.08 | 1.10 | 1.09 | 1.10 | 1.09 | 1.15 | 1.30 | 1.20 | 1.13 | 1.91 |
| 7 | อัตราการหมุนเวียนของลูกหนี้ (เท่า) | 418.75 | 303.82 | 171.21 | 171.25 | 132.51 | 132.17 | 141.21 | 123.19 | 96.75 | 84.98 |
| 8 | อัตราการหมุนเวียนของสินค้าคงเหลือ (เท่า) | 119.98 | 86.02 | 79.09 | 80.58 | 52.74 | 55.53 | 60.11 | 54.93 | 46.97 | 46.65 |
| 9 | อัตราการหมุนเวียนของเจ้าหนี้ (เท่า) | 232.78 | 262.72 | 222.63 | 168.50 | 109.32 | 162.40 | 242.95 | 239.28 | 206.56 | 186.55 |
| อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน | |||||||||||
| 10 | อัตราการหมุนเวียนของสินทรัพย์รวม (เท่า) | 21.79 | 14.84 | 14.04 | 13.48 | 10.25 | 13.91 | 21.46 | 22.11 | 14.91 | 12.28 |
| 11 | อัตราค่าใช้จ่ายการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) | 99.61 | 99.41 | 99.32 | 99.41 | 99.47 | 99.66 | 99.63 | 99.64 | 99.18 | 99.23 |
| อัตราส่วนโครงสร้างงบแสดงฐานะการเงิน | |||||||||||
| 12 | อัตราส่วนสินทรัพย์รวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) | 5.73 | 4.70 | 4.70 | 4.91 | 5.16 | 4.10 | 2.68 | 3.31 | 3.53 | 3.23 |
| 13 | อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อสินทรัพย์รวม (เท่า) | 0.83 | 0.79 | 0.79 | 0.80 | 0.81 | 0.76 | 0.63 | 0.70 | 0.72 | 0.69 |
| 14 | อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) | 4.73 | 3.70 | 3.70 | 3.91 | 4.16 | 3.10 | 1.68 | 2.31 | 2.53 | 2.23 |
| 15 | อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อทุนดำเนินงาน (เท่า) | 0.83 | 0.79 | 0.79 | 0.80 | 0.81 | 0.76 | 0.63 | 0.70 | 0.72 | 0.69 |
- ข้อมูลจาก: กรมพัฒนาธุรกิจการค้า (DBD) DataWarehouse+, ศูนย์กลางข้อมูลภาครัฐ data.go.th และแหล่งข้อมูลอื่นๆ
- ข้อมูลอาจไม่เป็นปัจจุบัน ตรวจสอบรายชื่อกรรมการและงบการเงินฉบับเต็มได้ที่ระบบ DBD DataWarehouse ( คลิกเพื่อดูข้อมูลอย่างเป็นทางการ )
- ข้อมูลนี้ใช้เพื่อวิเคราะห์ธุรกิจเท่านั้น ไม่สามารถใช้อ้างอิงทางกฎหมายได้
- อัพเดทข้อมูล: 24 มิ.ย. 2569