ห้างหุ้นส่วนจำกัด อัจฉริยาภรณ์พาณิชย์ 0393565000331
เลขทะเบียนนิติบุคคล 0393565000331

ห้างหุ้นส่วนจำกัด อัจฉริยาภรณ์พาณิชย์

ATCHARIYAPHON COMMERCE LIMITED PARTNERSHIP
ยังดำเนินกิจการอยู่ ขนาดธุรกิจ S กลุ่มธุรกิจ ขายส่ง
149 ชั้นที่ 1 หมู่บ้าน เหล่าใหญ่ หมู่ที่ 8 ตำบลหันนางาม อำเภอศรีบุญเรือง หนองบัวลำภู 39180

คะแนนทางการเงิน

ปีงบการเงิน 2565–2567 (3 ปี)
60 / 100
C ปานกลาง
ความสามารถในการทำกำไร (น้ำหนัก 35%) 67
สภาพคล่อง (น้ำหนัก 25%) 33
ประสิทธิภาพการดำเนินงาน (น้ำหนัก 15%) 51
โครงสร้างหนี้สิน (น้ำหนัก 25%) 81

* คะแนนและผลลัพธ์การประเมินทางการเงินนี้ เป็นเพียงการประมวลผลเชิงสถิติจากตัวเลขงบการเงินในอดีตด้วยระบบอัตโนมัติ ไม่ใช่คำแนะนำทางการเงิน ความคิดเห็น หรือการจัดอันดับความน่าเชื่อถือโดยมนุษย์ ทางเว็บไซต์ไม่มีส่วนรับผิดชอบต่อการนำผลวิเคราะห์นี้ไปใช้ในทุกกรณี

สรุปอ่านง่าย

ปีงบการเงิน 2567 เทียบ 2566
ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (ROA) ▼ แย่ลง
15.94 % ปีก่อน 23.23

ทุกสินทรัพย์ 100 บาท สร้างกำไรได้ 15.94 บาท

ผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (ROE) ▼ แย่ลง
32.35 % ปีก่อน 52.00

ทุกเงินลงทุนของผู้ถือหุ้น 100 บาท ได้ผลตอบแทน 32.35 บาท

อัตรากำไรสุทธิ ▲ ดีขึ้น
0.24 % ปีก่อน 0.23

ทุกยอดขาย 100 บาท เหลือเป็นกำไรสุทธิ 0.24 บาท

สภาพคล่อง (ทุนหมุนเวียน) ▲ ดีขึ้น
0.41 เท่า ปีก่อน 0.26

หนี้ระยะสั้นทุก 1 บาท มีสินทรัพย์หมุนเวียนพร้อมจ่าย 0.41 บาท (ต่ำกว่า 1 เท่า ควรระวังสภาพคล่อง)

การหมุนเวียนลูกหนี้ — ทรงตัว
0.00 รอบ/ปี ปีก่อน 0.00

เก็บเงินจากลูกหนี้ได้ 0.00 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งเก็บเงินได้เร็ว

การหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ ▲ ดีขึ้น
624.97 รอบ/ปี ปีก่อน 380.85

ขายและเติมสินค้าได้ 624.97 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งระบายสินค้าได้เร็ว

การหมุนเวียนเจ้าหนี้ ▼ แย่ลง
129.59 รอบ/ปี ปีก่อน 185.60

จ่ายชำระหนี้เจ้าหนี้ได้ 129.59 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งจ่ายหนี้ได้เร็ว

การหมุนเวียนสินทรัพย์รวม ▼ แย่ลง
66.61 เท่า ปีก่อน 99.64

สินทรัพย์รวมทุก 1 บาท สร้างยอดขายได้ 66.61 บาท — ยิ่งสูงยิ่งใช้สินทรัพย์คุ้มค่า

ค่าใช้จ่ายดำเนินงานต่อรายได้ ▲ ดีขึ้น
99.67 % ปีก่อน 99.70

ทุกยอดขาย 100 บาท มีค่าใช้จ่ายดำเนินงาน 99.67 บาท — ยิ่งต่ำยิ่งคุมต้นทุนได้ดี

หนี้สินต่อส่วนผู้ถือหุ้น (D/E) ▲ ดีขึ้น
0.89 เท่า ปีก่อน 1.22

มีหนี้สิน 0.89 เท่าของส่วนผู้ถือหุ้น (ภาระหนี้อยู่ในเกณฑ์ที่จัดการได้)

* คำนวณจากอัตราส่วนของกรมพัฒนาธุรกิจการค้า (DBD) — “ดีขึ้น/แย่ลง” เทียบกับปีก่อนหน้า

รายได้รวม ปี 2567 (บาท)
233,713,767
▼ YoY -8.93 %
รายได้รวม 3 ปีล่าสุด (บาท)
กำไร (ขาดทุน) ปี 2567 (บาท)
559,404
▼ YoY -6.50 %
กำไร (ขาดทุน) 3 ปีล่าสุด (บาท)
สินทรัพย์รวม ปี 2567 (บาท)
3,799,298
▲ YoY 18.06 %
สินทรัพย์รวม 3 ปีล่าสุด (บาท)
ข้อมูลเชิงลึกสะสม ปี 2565–2567 · รวม 3 ปี · ห้างหุ้นส่วนจำกัด อัจฉริยาภรณ์พาณิชย์
รายได้รวมสะสม
691,025,731
รวม 3 ปี (บาท)
ค่าใช้จ่ายสะสม
43,288,881
รวม 3 ปี (บาท)
กำไร-ขาดทุนสะสม
1,709,141
รวม 3 ปี (บาท)
จ่ายภาษีเงินได้สะสม
504,801
รวม 3 ปี (บาท)

งบการเงิน

3 ปี
งบกำไรขาดทุน
เลือกปี:
งบดุล
เลือกปี:

งบแสดงฐานะการเงิน

3 ปี
รายการ 2565 2566 2567
จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง
ลูกหนี้การค้าสุทธิ 0.00 — 0.00 — 0.00 —
สินค้าคงเหลือ 892,404.00 — 348,887.34 -60.90 330,335.57 -5.32
สินทรัพย์หมุนเวียน 1,377,251.81 — 466,808.49 -66.11 737,076.61 +57.90
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ 509,631.55 — 2,580,831.24 +406.41 2,740,929.02 +6.20
สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน 555,536.03 — 2,751,391.78 +395.27 3,062,221.48 +11.30
สินทรัพย์รวม 1,932,787.84 — 3,218,200.27 +66.51 3,799,298.09 +18.06
หนี้สินหมุนเวียน 1,081,348.31 — 1,768,463.21 +63.54 1,790,156.70 +1.23
หนี้สินไม่หมุนเวียน 0.00 — 0.00 — 0.00 —
หนี้สินรวม 1,081,348.31 — 1,768,463.21 +63.54 1,790,156.70 +1.23
ส่วนของผู้ถือหุ้น 851,439.53 — 1,449,737.06 +70.27 2,009,141.39 +38.59
หนี้สินรวมและส่วนของผู้ถือหุ้น 1,932,787.84 — 3,218,200.27 +66.51 3,799,298.09 +18.06

งบกำไรขาดทุน

3 ปี
รายการ 2565 2566 2567
จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง
รายได้จากการขาย/บริการ 200,678,849.01 — 256,508,670.65 +27.82 233,567,176.31 -8.94
รายได้อื่น 170.36 — 124,274.20 +72,847.99 146,590.78 +17.96
รายได้รวม 200,679,019.37 — 256,632,944.85 +27.88 233,713,767.09 -8.93
ต้นทุนขาย/บริการ 196,905,827.25 — 236,369,927.83 +20.04 212,247,152.76 -10.21
กำไรขั้นต้น — — 20,138,742.82 — 21,320,023.55 +5.87
ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร 3,082,392.28 — 19,501,402.66 +532.67 20,705,086.48 +6.17
ดอกเบี้ยจ่าย — — — — 0.00 —
ภาษีเงินได้ 139,360.31 — 163,316.83 +17.19 202,123.52 +23.76
กำไร (ขาดทุน) สุทธิ 551,439.53 — 598,297.53 +8.50 559,404.33 -6.50

อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

ข้อมูลปีงบการเงิน 2565 – 2567 3 ปี
ลำดับที่ อัตราส่วน 2565 2566 2567
อัตราส่วนแสดงความสามารถในการทำกำไร
1 อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์รวม (ROA) (%) 28.53 23.23 15.94
2 อัตราผลตอบแทนจากส่วนของผู้ถือหุ้น (ROE) (%) 64.77 52.00 32.35
3 ผลตอบแทนจากกำไรขั้นต้นต่อรายได้รวม (%) 0.00 7.85 9.12
4 ผลตอบแทนจากการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) 0.34 0.30 0.33
5 ผลตอบแทนจากกำไรสุทธิต่อรายได้รวม (%) 0.27 0.23 0.24
ตัวชี้วัดสภาพคล่อง
6 อัตราส่วนทุนหมุนเวียน (เท่า) 1.27 0.26 0.41
7 อัตราการหมุนเวียนของลูกหนี้ (เท่า) 0.00 0.00 0.00
8 อัตราการหมุนเวียนของสินค้าคงเหลือ (เท่า) 220.65 380.85 624.97
9 อัตราการหมุนเวียนของเจ้าหนี้ (เท่า) 209.03 185.60 129.59
อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน
10 อัตราการหมุนเวียนของสินทรัพย์รวม (เท่า) 103.83 99.64 66.61
11 อัตราค่าใช้จ่ายการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) 99.66 99.70 99.67
อัตราส่วนโครงสร้างงบแสดงฐานะการเงิน
12 อัตราส่วนสินทรัพย์รวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) 2.27 2.22 1.89
13 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อสินทรัพย์รวม (เท่า) 0.56 0.55 0.47
14 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) 1.27 1.22 0.89
15 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อทุนดำเนินงาน (เท่า) 0.56 0.55 0.47