เลขทะเบียนนิติบุคคล 0215551001456
บริษัท มาสเตอร์ โซลูชั่น จำกัด
MASTER SOLUTION CO.,LTD.
ยังดำเนินกิจการอยู่ ขนาดธุรกิจ L
กลุ่มธุรกิจ บริการ
41/19 ถนนเสริมสุวรรณ ตำบลมาบตาพุด เมืองระยอง ระยอง 21150
คะแนนทางการเงิน
ปีงบการเงิน 2566–2568 (3 ปี)
37
/ 100
D
ควรปรับปรุง
ความสามารถในการทำกำไร (น้ำหนัก 35%)
14
สภาพคล่อง (น้ำหนัก 25%)
23
ประสิทธิภาพการดำเนินงาน (น้ำหนัก 15%)
51
โครงสร้างหนี้สิน (น้ำหนัก 25%)
76
* คะแนนและผลลัพธ์การประเมินทางการเงินนี้ เป็นเพียงการประมวลผลเชิงสถิติจากตัวเลขงบการเงินในอดีตด้วยระบบอัตโนมัติ ไม่ใช่คำแนะนำทางการเงิน ความคิดเห็น หรือการจัดอันดับความน่าเชื่อถือโดยมนุษย์ ทางเว็บไซต์ไม่มีส่วนรับผิดชอบต่อการนำผลวิเคราะห์นี้ไปใช้ในทุกกรณี
สรุปอ่านง่าย
ปีงบการเงิน 2568 เทียบ 2567
ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (ROA)
▲ ดีขึ้น
2.19
%
ปีก่อน 1.27
ทุกสินทรัพย์ 100 บาท สร้างกำไรได้ 2.19 บาท
ผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (ROE)
▲ ดีขึ้น
4.49
%
ปีก่อน 2.95
ทุกเงินลงทุนของผู้ถือหุ้น 100 บาท ได้ผลตอบแทน 4.49 บาท
อัตรากำไรสุทธิ
▲ ดีขึ้น
1.09
%
ปีก่อน 0.80
ทุกยอดขาย 100 บาท เหลือเป็นกำไรสุทธิ 1.09 บาท
สภาพคล่อง (ทุนหมุนเวียน)
▼ แย่ลง
0.78
เท่า
ปีก่อน 0.82
หนี้ระยะสั้นทุก 1 บาท มีสินทรัพย์หมุนเวียนพร้อมจ่าย 0.78 บาท (ต่ำกว่า 1 เท่า ควรระวังสภาพคล่อง)
การหมุนเวียนลูกหนี้
▲ ดีขึ้น
10.30
รอบ/ปี
ปีก่อน 8.31
เก็บเงินจากลูกหนี้ได้ 10.30 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งเก็บเงินได้เร็ว
การหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ
— ทรงตัว
0.00
รอบ/ปี
ปีก่อน 0.00
ขายและเติมสินค้าได้ 0.00 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งระบายสินค้าได้เร็ว
การหมุนเวียนเจ้าหนี้
▼ แย่ลง
6.42
รอบ/ปี
ปีก่อน 6.64
จ่ายชำระหนี้เจ้าหนี้ได้ 6.42 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งจ่ายหนี้ได้เร็ว
การหมุนเวียนสินทรัพย์รวม
▲ ดีขึ้น
2.01
เท่า
ปีก่อน 1.58
สินทรัพย์รวมทุก 1 บาท สร้างยอดขายได้ 2.01 บาท — ยิ่งสูงยิ่งใช้สินทรัพย์คุ้มค่า
ค่าใช้จ่ายดำเนินงานต่อรายได้
▼ แย่ลง
97.49
%
ปีก่อน 96.86
ทุกยอดขาย 100 บาท มีค่าใช้จ่ายดำเนินงาน 97.49 บาท — ยิ่งต่ำยิ่งคุมต้นทุนได้ดี
หนี้สินต่อส่วนผู้ถือหุ้น (D/E)
▲ ดีขึ้น
1.04
เท่า
ปีก่อน 1.06
มีหนี้สิน 1.04 เท่าของส่วนผู้ถือหุ้น (ภาระหนี้อยู่ในเกณฑ์ที่จัดการได้)
* คำนวณจากอัตราส่วนของกรมพัฒนาธุรกิจการค้า (DBD) — “ดีขึ้น/แย่ลง” เทียบกับปีก่อนหน้า
รายได้รวม ปี 2568 (บาท)
490,678,835
▲ YoY 16.52 %
รายได้รวม 10 ปีล่าสุด (บาท)
กำไร (ขาดทุน) ปี 2568 (บาท)
5,342,611
▲ YoY 58.12 %
กำไร (ขาดทุน) 10 ปีล่าสุด (บาท)
สินทรัพย์รวม ปี 2568 (บาท)
248,311,930
▲ YoY 3.54 %
สินทรัพย์รวม 10 ปีล่าสุด (บาท)
ข้อมูลเชิงลึกสะสม
ปี 2559–2568 · รวม 10 ปี · บริษัท มาสเตอร์ โซลูชั่น จำกัด
รายได้รวมสะสม
4,437,768,116
รวม 10 ปี (บาท)
ค่าใช้จ่ายสะสม
334,675,931
รวม 10 ปี (บาท)
กำไร-ขาดทุนสะสม
60,558,388
รวม 10 ปี (บาท)
จ่ายภาษีเงินได้สะสม
21,255,055
รวม 10 ปี (บาท)
งบการเงิน
10 ปี
งบกำไรขาดทุน
เลือกปี:
งบดุล
เลือกปี:
งบแสดงฐานะการเงิน
10 ปี| รายการ | 2559 | 2560 | 2561 | 2562 | 2563 | 2564 | 2565 | 2566 | 2567 | 2568 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | |
| ลูกหนี้การค้าสุทธิ | 63,246,610.44 | — | 81,551,335.81 | +28.94 | 50,707,629.48 | -37.82 | 79,328,818.61 | +56.44 | 39,567,619.50 | -50.12 | 20,977,474.12 | -46.98 | 91,398,729.30 | +335.70 | 53,524,711.28 | -41.44 | 47,777,693.17 | -10.74 | 47,494,866.79 | -0.59 |
| สินค้าคงเหลือ | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 0.00 | — | 0.00 | — |
| สินทรัพย์หมุนเวียน | 110,684,892.35 | — | 124,757,639.45 | +12.71 | 95,983,081.36 | -23.06 | 130,178,462.93 | +35.63 | 92,959,954.11 | -28.59 | 72,372,493.16 | -22.15 | 146,319,645.66 | +102.18 | 120,993,333.99 | -17.31 | 98,255,774.20 | -18.79 | 99,273,499.67 | +1.04 |
| ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ | 108,016,965.33 | — | 109,112,473.64 | +1.01 | 97,779,923.03 | -10.39 | 88,901,070.14 | -9.08 | 135,171,245.74 | +52.05 | 128,756,923.97 | -4.75 | 127,120,917.84 | -1.27 | 128,519,375.11 | +1.10 | 120,673,217.79 | -6.11 | 109,107,943.14 | -9.58 |
| สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน | 123,401,918.42 | — | 117,339,220.51 | -4.91 | 108,422,598.66 | -7.60 | 136,794,915.36 | +26.17 | 158,892,087.96 | +16.15 | 161,337,138.61 | +1.54 | 158,877,179.20 | -1.52 | 173,152,318.64 | +8.99 | 141,568,827.09 | -18.24 | 149,038,430.20 | +5.28 |
| สินทรัพย์รวม | 234,086,810.77 | — | 242,096,859.96 | +3.42 | 204,405,680.02 | -15.57 | 266,973,378.29 | +30.61 | 251,852,042.07 | -5.66 | 233,709,631.77 | -7.20 | 305,196,824.86 | +30.59 | 294,145,652.63 | -3.62 | 239,824,601.29 | -18.47 | 248,311,929.87 | +3.54 |
| หนี้สินหมุนเวียน | 127,280,181.53 | — | 137,694,718.66 | +8.18 | 88,846,328.11 | -35.48 | 164,399,232.35 | +85.04 | 147,973,532.76 | -9.99 | 119,586,010.26 | -19.18 | 189,634,413.26 | +58.58 | 173,846,616.11 | -8.33 | 120,327,521.14 | -30.79 | 126,603,818.81 | +5.22 |
| หนี้สินไม่หมุนเวียน | 18,826,876.89 | — | 21,774,549.89 | +15.66 | 26,348,948.66 | +21.01 | 6,782,005.14 | -74.26 | 4,619,190.19 | -31.89 | 10,632,191.48 | +130.17 | 7,711,480.24 | -27.47 | 7,312,450.79 | -5.17 | 3,131,580.53 | -57.17 | 0.00 | -100.00 |
| หนี้สินรวม | 146,107,058.42 | — | 159,469,268.55 | +9.15 | 115,195,276.77 | -27.76 | 171,181,237.49 | +48.60 | 152,592,722.95 | -10.86 | 130,218,201.74 | -14.66 | 197,345,893.50 | +51.55 | 181,159,066.90 | -8.20 | 123,459,101.67 | -31.85 | 126,603,818.81 | +2.55 |
| ส่วนของผู้ถือหุ้น | 87,979,752.35 | — | 82,627,591.41 | -6.08 | 89,210,403.25 | +7.97 | 95,792,140.80 | +7.38 | 99,259,319.12 | +3.62 | 103,491,430.03 | +4.26 | 107,850,931.36 | +4.21 | 112,986,585.73 | +4.76 | 116,365,499.62 | +2.99 | 121,708,111.06 | +4.59 |
| หนี้สินรวมและส่วนของผู้ถือหุ้น | 234,086,810.77 | — | 242,096,859.96 | +3.42 | 204,405,680.02 | -15.57 | 266,973,378.29 | +30.61 | 251,852,042.07 | -5.66 | 233,709,631.77 | -7.20 | 305,196,824.86 | +30.59 | 294,145,652.63 | -3.62 | 239,824,601.29 | -18.47 | 248,311,929.87 | +3.54 |
งบกำไรขาดทุน
10 ปี| รายการ | 2559 | 2560 | 2561 | 2562 | 2563 | 2564 | 2565 | 2566 | 2567 | 2568 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | |
| รายได้จากการขาย/บริการ | 315,144,142.92 | — | 370,082,470.22 | +17.43 | 388,274,828.76 | +4.92 | 450,209,662.11 | +15.95 | 431,854,559.56 | -4.08 | 394,081,743.40 | -8.75 | 584,413,976.35 | +48.30 | 585,889,551.90 | +0.25 | 420,841,381.58 | -28.17 | 490,421,988.00 | +16.53 |
| รายได้อื่น | 648,542.63 | — | 653,821.21 | +0.81 | 915,937.99 | +40.09 | 688,677.25 | -24.81 | 538,370.44 | -21.83 | 1,505,219.31 | +179.59 | 526,020.23 | -65.05 | 567,048.30 | +7.80 | 253,326.81 | -55.33 | 256,846.78 | +1.39 |
| รายได้รวม | 315,792,685.55 | — | 370,736,291.43 | +17.40 | 389,190,766.75 | +4.98 | 450,898,339.36 | +15.86 | 432,392,930.00 | -4.10 | 395,586,962.71 | -8.51 | 584,939,996.58 | +47.87 | 586,456,600.20 | +0.26 | 421,094,708.39 | -28.20 | 490,678,834.78 | +16.52 |
| ต้นทุนขาย/บริการ | 270,396,178.39 | — | 319,266,315.45 | +18.07 | 338,408,016.27 | +6.00 | 403,217,730.59 | +19.15 | 391,222,903.32 | -2.97 | 343,771,567.01 | -12.13 | 528,048,877.73 | +53.60 | 539,985,251.27 | +2.26 | 361,658,873.43 | -33.02 | 439,407,367.17 | +21.50 |
| กำไรขั้นต้น | — | — | — | — | — | — | — | — | 431,854,559.56 | — | — | — | — | — | 45,904,300.63 | — | 59,182,508.15 | +28.93 | 51,014,620.83 | -13.80 |
| ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร | 26,620,185.73 | — | 32,405,196.69 | +21.73 | 31,867,806.81 | -1.66 | 32,325,918.82 | +1.44 | 28,906,589.73 | -10.58 | 31,386,913.44 | +8.58 | 32,102,542.82 | +2.28 | 33,907,157.36 | +5.62 | 46,216,191.75 | +36.30 | 38,937,427.42 | -15.75 |
| ดอกเบี้ยจ่าย | 3,594,119.50 | — | 6,618,702.69 | +84.15 | 10,093,361.35 | +52.50 | 6,686,773.36 | -33.75 | 7,459,402.56 | +11.55 | 14,283,264.14 | +91.48 | 18,618,292.33 | +30.35 | 6,065,400.34 | -67.42 | 7,249,133.27 | +19.52 | 5,227,212.44 | -27.89 |
| ภาษีเงินได้ | 3,138,739.12 | — | 2,798,237.54 | -10.85 | 2,238,770.48 | -19.99 | 2,086,179.04 | -6.82 | 1,550,290.01 | -25.69 | 1,913,107.21 | +23.40 | 1,810,782.37 | -5.35 | 1,363,136.86 | -24.72 | 2,591,596.05 | +90.12 | 1,764,216.31 | -31.93 |
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิ | 12,043,462.81 | — | 9,647,839.06 | -19.89 | 6,582,811.84 | -31.77 | 6,581,737.55 | -0.02 | 3,253,744.38 | -50.56 | 4,232,110.91 | +30.07 | 4,359,501.33 | +3.01 | 5,135,654.37 | +17.80 | 3,378,913.89 | -34.21 | 5,342,611.44 | +58.12 |
อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ
ข้อมูลปีงบการเงิน 2559 – 2568 10 ปี| ลำดับที่ | อัตราส่วน | 2559 | 2560 | 2561 | 2562 | 2563 | 2564 | 2565 | 2566 | 2567 | 2568 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| อัตราส่วนแสดงความสามารถในการทำกำไร | |||||||||||
| 1 | อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์รวม (ROA) (%) | 5.14 | 4.05 | 2.95 | 2.79 | 1.25 | 1.74 | 1.62 | 1.71 | 1.27 | 2.19 |
| 2 | อัตราผลตอบแทนจากส่วนของผู้ถือหุ้น (ROE) (%) | 14.69 | 11.31 | 7.66 | 7.12 | 3.34 | 4.17 | 4.13 | 4.65 | 2.95 | 4.49 |
| 3 | ผลตอบแทนจากกำไรขั้นต้นต่อรายได้รวม (%) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 99.88 | 0.00 | 0.00 | 7.83 | 14.05 | 10.40 |
| 4 | ผลตอบแทนจากการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) | 4.81 | 3.36 | 2.27 | 1.92 | 1.11 | 1.55 | 1.05 | 1.11 | 1.42 | 1.45 |
| 5 | ผลตอบแทนจากกำไรสุทธิต่อรายได้รวม (%) | 3.81 | 2.60 | 1.69 | 1.46 | 0.75 | 1.07 | 0.75 | 0.88 | 0.80 | 1.09 |
| ตัวชี้วัดสภาพคล่อง | |||||||||||
| 6 | อัตราส่วนทุนหมุนเวียน (เท่า) | 0.87 | 0.91 | 1.08 | 0.79 | 0.63 | 0.61 | 0.77 | 0.70 | 0.82 | 0.78 |
| 7 | อัตราการหมุนเวียนของลูกหนี้ (เท่า) | 4.75 | 5.12 | 5.89 | 6.94 | 7.27 | 13.07 | 10.41 | 8.09 | 8.31 | 10.30 |
| 8 | อัตราการหมุนเวียนของสินค้าคงเหลือ (เท่า) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 9 | อัตราการหมุนเวียนของเจ้าหนี้ (เท่า) | 6.58 | 11.06 | 17.16 | 7.19 | 4.81 | 5.48 | 7.01 | 7.08 | 6.64 | 6.42 |
| อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน | |||||||||||
| 10 | อัตราการหมุนเวียนของสินทรัพย์รวม (เท่า) | 1.35 | 1.56 | 1.74 | 1.91 | 1.67 | 1.63 | 2.17 | 1.96 | 1.58 | 2.01 |
| 11 | อัตราค่าใช้จ่ายการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) | 94.05 | 94.86 | 95.14 | 96.59 | 97.16 | 94.84 | 95.76 | 97.86 | 96.86 | 97.49 |
| อัตราส่วนโครงสร้างงบแสดงฐานะการเงิน | |||||||||||
| 12 | อัตราส่วนสินทรัพย์รวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) | 2.66 | 2.93 | 2.29 | 2.79 | 2.54 | 2.26 | 2.83 | 2.60 | 2.06 | 2.04 |
| 13 | อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อสินทรัพย์รวม (เท่า) | 0.62 | 0.66 | 0.56 | 0.64 | 0.61 | 0.56 | 0.65 | 0.62 | 0.51 | 0.51 |
| 14 | อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) | 1.66 | 1.93 | 1.29 | 1.79 | 1.54 | 1.26 | 1.83 | 1.60 | 1.06 | 1.04 |
| 15 | อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อทุนดำเนินงาน (เท่า) | 0.62 | 0.66 | 0.56 | 0.64 | 0.61 | 0.56 | 0.65 | 0.62 | 0.51 | 0.51 |
- ข้อมูลจาก: กรมพัฒนาธุรกิจการค้า (DBD) DataWarehouse+, ศูนย์กลางข้อมูลภาครัฐ data.go.th และแหล่งข้อมูลอื่นๆ
- ข้อมูลอาจไม่เป็นปัจจุบัน ตรวจสอบรายชื่อกรรมการและงบการเงินฉบับเต็มได้ที่ระบบ DBD DataWarehouse ( คลิกเพื่อดูข้อมูลอย่างเป็นทางการ )
- ข้อมูลนี้ใช้เพื่อวิเคราะห์ธุรกิจเท่านั้น ไม่สามารถใช้อ้างอิงทางกฎหมายได้
- อัพเดทข้อมูล: 21 มิ.ย. 2569