เลขทะเบียนนิติบุคคล 0205560007500
บริษัท ภูสิทธิ์ธรรม จำกัด
PHUSITDHAM COMPANY LIMITED
ยังดำเนินกิจการอยู่ ขนาดธุรกิจ M
กลุ่มธุรกิจ ขายปลีก
8/2 หมู่ที่ 1 ตำบลหนองปลาไหล อำเภอบางละมุง ชลบุรี 20150
คะแนนทางการเงิน
ปีงบการเงิน 2566–2568 (3 ปี)
82
/ 100
A
ดีเยี่ยม
ความสามารถในการทำกำไร (น้ำหนัก 35%)
100
สภาพคล่อง (น้ำหนัก 25%)
78
ประสิทธิภาพการดำเนินงาน (น้ำหนัก 15%)
100
โครงสร้างหนี้สิน (น้ำหนัก 25%)
50
* คะแนนและผลลัพธ์การประเมินทางการเงินนี้ เป็นเพียงการประมวลผลเชิงสถิติจากตัวเลขงบการเงินในอดีตด้วยระบบอัตโนมัติ ไม่ใช่คำแนะนำทางการเงิน ความคิดเห็น หรือการจัดอันดับความน่าเชื่อถือโดยมนุษย์ ทางเว็บไซต์ไม่มีส่วนรับผิดชอบต่อการนำผลวิเคราะห์นี้ไปใช้ในทุกกรณี
สรุปอ่านง่าย
ปีงบการเงิน 2568 เทียบ 2567
ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (ROA)
▼ แย่ลง
9.34
%
ปีก่อน 49.23
ทุกสินทรัพย์ 100 บาท สร้างกำไรได้ 9.34 บาท
ผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (ROE)
▼ แย่ลง
13.67
%
ปีก่อน 178.70
ทุกเงินลงทุนของผู้ถือหุ้น 100 บาท ได้ผลตอบแทน 13.67 บาท
อัตรากำไรสุทธิ
▼ แย่ลง
2.39
%
ปีก่อน 3.64
ทุกยอดขาย 100 บาท เหลือเป็นกำไรสุทธิ 2.39 บาท
สภาพคล่อง (ทุนหมุนเวียน)
▲ ดีขึ้น
9.46
เท่า
ปีก่อน 1.67
หนี้ระยะสั้นทุก 1 บาท มีสินทรัพย์หมุนเวียนพร้อมจ่าย 9.46 บาท (เพียงพอชำระหนี้ระยะสั้น)
การหมุนเวียนลูกหนี้
▼ แย่ลง
5.76
รอบ/ปี
ปีก่อน 10.68
เก็บเงินจากลูกหนี้ได้ 5.76 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งเก็บเงินได้เร็ว
การหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ
▼ แย่ลง
40.12
รอบ/ปี
ปีก่อน 135.03
ขายและเติมสินค้าได้ 40.12 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งระบายสินค้าได้เร็ว
การหมุนเวียนเจ้าหนี้
▼ แย่ลง
17.15
รอบ/ปี
ปีก่อน 19.71
จ่ายชำระหนี้เจ้าหนี้ได้ 17.15 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งจ่ายหนี้ได้เร็ว
การหมุนเวียนสินทรัพย์รวม
▼ แย่ลง
3.90
เท่า
ปีก่อน 13.51
สินทรัพย์รวมทุก 1 บาท สร้างยอดขายได้ 3.90 บาท — ยิ่งสูงยิ่งใช้สินทรัพย์คุ้มค่า
ค่าใช้จ่ายดำเนินงานต่อรายได้
▼ แย่ลง
97.00
%
ปีก่อน 95.61
ทุกยอดขาย 100 บาท มีค่าใช้จ่ายดำเนินงาน 97.00 บาท — ยิ่งต่ำยิ่งคุมต้นทุนได้ดี
หนี้สินต่อส่วนผู้ถือหุ้น (D/E)
▲ ดีขึ้น
0.11
เท่า
ปีก่อน 0.87
มีหนี้สิน 0.11 เท่าของส่วนผู้ถือหุ้น (ภาระหนี้อยู่ในเกณฑ์ที่จัดการได้)
* คำนวณจากอัตราส่วนของกรมพัฒนาธุรกิจการค้า (DBD) — “ดีขึ้น/แย่ลง” เทียบกับปีก่อนหน้า
รายได้รวม ปี 2568 (บาท)
25,637,479
▼ YoY -54.63 %
รายได้รวม 9 ปีล่าสุด (บาท)
กำไร (ขาดทุน) ปี 2568 (บาท)
613,411
▼ YoY -70.20 %
กำไร (ขาดทุน) 9 ปีล่าสุด (บาท)
สินทรัพย์รวม ปี 2568 (บาท)
5,311,720
▼ YoY -32.13 %
สินทรัพย์รวม 9 ปีล่าสุด (บาท)
ข้อมูลเชิงลึกสะสม
ปี 2560–2568 · รวม 9 ปี · บริษัท ภูสิทธิ์ธรรม จำกัด
รายได้รวมสะสม
95,654,238
รวม 9 ปี (บาท)
ค่าใช้จ่ายสะสม
4,191,206
รวม 9 ปี (บาท)
กำไร-ขาดทุนสะสม
-205,454
รวม 9 ปี (บาท)
จ่ายภาษีเงินได้สะสม
579,834
รวม 9 ปี (บาท)
งบการเงิน
9 ปี
งบกำไรขาดทุน
เลือกปี:
งบดุล
เลือกปี:
งบแสดงฐานะการเงิน
9 ปี| รายการ | 2560 | 2561 | 2562 | 2563 | 2564 | 2565 | 2566 | 2567 | 2568 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | |
| ลูกหนี้การค้าสุทธิ | — | — | 560,546.68 | — | 1,790,527.62 | +219.43 | 188,896.62 | -89.45 | 78,132.15 | -58.64 | 0.00 | -100.00 | 0.00 | — | 5,288,169.55 | — | 3,611,035.46 | -31.71 |
| สินค้าคงเหลือ | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 398,121.90 | — | 820,774.00 | +106.16 |
| สินทรัพย์หมุนเวียน | 6,979,872.24 | — | 1,011,230.87 | -85.51 | 2,036,421.46 | +101.38 | 446,060.59 | -78.10 | 191,625.68 | -57.04 | 250,877.69 | +30.92 | 126,386.56 | -49.62 | 6,080,271.81 | +4,710.85 | 4,890,760.22 | -19.56 |
| ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ | — | — | 9,153,980.58 | — | 4,275,169.20 | -53.30 | 3,081,656.38 | -27.92 | 1,888,143.56 | -38.73 | 694,630.74 | -63.21 | 410,078.06 | -40.96 | 446,002.87 | +8.76 | 420,960.16 | -5.61 |
| สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน | — | — | 9,153,980.58 | — | 4,275,169.20 | -53.30 | 3,081,656.38 | -27.92 | 1,888,143.56 | -38.73 | 694,630.74 | -63.21 | 410,078.06 | -40.96 | 1,746,002.87 | +325.77 | 420,960.16 | -75.89 |
| สินทรัพย์รวม | 6,979,872.24 | — | 10,165,211.45 | +45.64 | 6,311,590.66 | -37.91 | 3,527,716.97 | -44.11 | 2,079,769.24 | -41.04 | 945,508.43 | -54.54 | 536,464.62 | -43.26 | 7,826,274.68 | +1,358.86 | 5,311,720.38 | -32.13 |
| หนี้สินหมุนเวียน | 10,420.00 | — | 6,430,847.98 | +61,616.39 | 1,217,972.41 | -81.06 | 1,828,880.28 | +50.16 | 23,548.56 | -98.71 | 14,988.56 | -36.35 | 13,808.56 | -7.87 | 3,645,139.14 | +26,297.68 | 517,173.99 | -85.81 |
| หนี้สินไม่หมุนเวียน | 6,000,000.00 | — | 4,028,056.49 | -32.87 | 6,540,335.44 | +62.37 | 3,100,000.00 | -52.60 | 3,491,504.92 | +12.63 | 3,300,000.00 | -5.48 | 2,400,000.00 | -27.27 | 0.00 | -100.00 | 0.00 | — |
| หนี้สินรวม | 6,010,420.00 | — | 10,458,904.47 | +74.01 | 7,758,307.85 | -25.82 | 4,928,880.28 | -36.47 | 3,515,053.48 | -28.68 | 3,314,988.56 | -5.69 | 2,413,808.56 | -27.19 | 3,645,139.14 | +51.01 | 517,173.99 | -85.81 |
| ส่วนของผู้ถือหุ้น | 969,452.24 | — | -293,693.02 | -130.29 | -1,446,717.19 | -392.60 | -1,401,163.31 | +3.15 | -1,435,284.24 | -2.44 | -2,369,480.13 | -65.09 | -1,877,343.94 | +20.77 | 4,181,135.54 | +322.72 | 4,794,546.39 | +14.67 |
| หนี้สินรวมและส่วนของผู้ถือหุ้น | 6,979,872.24 | — | 10,165,211.45 | +45.64 | 6,311,590.66 | -37.91 | 3,527,716.97 | -44.11 | 2,079,769.24 | -41.04 | 945,508.43 | -54.54 | 536,464.62 | -43.26 | 7,826,274.68 | +1,358.86 | 5,311,720.38 | -32.13 |
งบกำไรขาดทุน
9 ปี| รายการ | 2560 | 2561 | 2562 | 2563 | 2564 | 2565 | 2566 | 2567 | 2568 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | |
| รายได้จากการขาย/บริการ | — | — | 2,706,189.30 | — | 3,593,821.24 | +32.80 | 3,129,353.63 | -12.92 | 2,304,860.99 | -26.35 | 1,132,495.67 | -50.86 | 0.00 | -100.00 | 56,402,155.41 | — | 25,629,434.87 | -54.56 |
| รายได้อื่น | 792.24 | — | 1,649.32 | +108.18 | 699.52 | -57.59 | 7.32 | -98.95 | 6.11 | -16.53 | 38.57 | +531.26 | 643,698.46 | +1,668,809.67 | 100,990.75 | -84.31 | 8,044.35 | -92.03 |
| รายได้รวม | 792.24 | — | 2,707,838.62 | +341,695.24 | 3,594,520.76 | +32.75 | 3,129,360.95 | -12.94 | 2,304,867.10 | -26.35 | 1,132,534.24 | -50.86 | 643,698.46 | -43.16 | 56,503,146.16 | +8,677.89 | 25,637,479.22 | -54.63 |
| ต้นทุนขาย/บริการ | — | — | 2,166,926.44 | — | 3,341,892.03 | +54.22 | 2,670,436.53 | -20.09 | 2,086,049.11 | -21.88 | 791,144.61 | -62.07 | 0.00 | -100.00 | 53,757,864.14 | — | 24,450,954.87 | -54.52 |
| กำไรขั้นต้น | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 0.00 | — | 2,644,291.27 | — | 1,178,480.00 | -55.43 |
| ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร | — | — | 1,423,274.79 | — | 269,252.16 | -81.08 | 229,283.82 | -14.84 | 167,450.04 | -26.97 | 1,270,301.62 | +658.62 | 151,562.27 | -88.07 | 262,966.58 | +73.50 | 417,115.07 | +58.62 |
| ดอกเบี้ยจ่าย | — | — | 380,782.65 | — | 415,180.61 | +9.03 | 184,086.72 | -55.66 | 85,488.88 | -53.56 | 5,283.90 | -93.82 | 0.00 | -100.00 | 0.00 | — | 0.00 | — |
| ภาษีเงินได้ | — | — | — | — | 0.00 | — | 0.00 | — | 0.00 | — | 0.00 | — | 0.00 | — | 423,835.96 | — | 155,998.43 | -63.19 |
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิ | -30,547.76 | — | -1,263,145.26 | -4,034.98 | -1,153,024.17 | +8.72 | 45,553.88 | +103.95 | -34,120.93 | -174.90 | -934,195.89 | -2,637.90 | 492,136.19 | +152.68 | 2,058,479.48 | +318.27 | 613,410.85 | -70.20 |
อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ
ข้อมูลปีงบการเงิน 2560 – 2568 9 ปี| ลำดับที่ | อัตราส่วน | 2560 | 2561 | 2562 | 2563 | 2564 | 2565 | 2566 | 2567 | 2568 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| อัตราส่วนแสดงความสามารถในการทำกำไร | ||||||||||
| 1 | อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์รวม (ROA) (%) | -0.44 | -14.73 | -14.00 | 0.93 | -1.22 | -61.76 | 66.42 | 49.23 | 9.34 |
| 2 | อัตราผลตอบแทนจากส่วนของผู้ถือหุ้น (ROE) (%) | -3.15 | -373.84 | 132.50 | -3.20 | 2.41 | 49.11 | -23.18 | 178.70 | 13.67 |
| 3 | ผลตอบแทนจากกำไรขั้นต้นต่อรายได้รวม (%) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4.68 | 4.60 |
| 4 | ผลตอบแทนจากการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) | -3,855.87 | -46.65 | -32.08 | 1.46 | -1.48 | -82.49 | 76.45 | 4.39 | 3.00 |
| 5 | ผลตอบแทนจากกำไรสุทธิต่อรายได้รวม (%) | -3,855.87 | -46.65 | -32.08 | 1.46 | -1.48 | -82.49 | 76.45 | 3.64 | 2.39 |
| ตัวชี้วัดสภาพคล่อง | ||||||||||
| 6 | อัตราส่วนทุนหมุนเวียน (เท่า) | 669.85 | 0.16 | 1.67 | 0.24 | 8.14 | 16.74 | 9.15 | 1.67 | 9.46 |
| 7 | อัตราการหมุนเวียนของลูกหนี้ (เท่า) | 0.00 | 4.83 | 3.06 | 3.16 | 17.26 | 28.99 | 0.00 | 10.68 | 5.76 |
| 8 | อัตราการหมุนเวียนของสินค้าคงเหลือ (เท่า) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 135.03 | 40.12 |
| 9 | อัตราการหมุนเวียนของเจ้าหนี้ (เท่า) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 58.69 | 83.61 | 359.61 | 0.00 | 19.71 | 17.15 |
| อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน | ||||||||||
| 10 | อัตราการหมุนเวียนของสินทรัพย์รวม (เท่า) | 0.00 | 0.32 | 0.44 | 0.64 | 0.82 | 0.75 | 0.87 | 13.51 | 3.90 |
| 11 | อัตราค่าใช้จ่ายการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) | 3,955.87 | 132.59 | 120.53 | 92.66 | 97.77 | 182.02 | 23.55 | 95.61 | 97.00 |
| อัตราส่วนโครงสร้างงบแสดงฐานะการเงิน | ||||||||||
| 12 | อัตราส่วนสินทรัพย์รวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) | 7.20 | -34.61 | -4.36 | -2.52 | -1.45 | -0.40 | -0.29 | 1.87 | 1.11 |
| 13 | อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อสินทรัพย์รวม (เท่า) | 0.86 | 1.03 | 1.23 | 1.40 | 1.69 | 3.51 | 4.50 | 0.47 | 0.10 |
| 14 | อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) | 6.20 | -35.61 | -5.36 | -3.52 | -2.45 | -1.40 | -1.29 | 0.87 | 0.11 |
| 15 | อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อทุนดำเนินงาน (เท่า) | 0.86 | 1.03 | 1.23 | 1.40 | 1.69 | 3.51 | 4.50 | 0.47 | 0.10 |
- ข้อมูลจาก: กรมพัฒนาธุรกิจการค้า (DBD) DataWarehouse+, ศูนย์กลางข้อมูลภาครัฐ data.go.th และแหล่งข้อมูลอื่นๆ
- ข้อมูลอาจไม่เป็นปัจจุบัน ตรวจสอบรายชื่อกรรมการและงบการเงินฉบับเต็มได้ที่ระบบ DBD DataWarehouse ( คลิกเพื่อดูข้อมูลอย่างเป็นทางการ )
- ข้อมูลนี้ใช้เพื่อวิเคราะห์ธุรกิจเท่านั้น ไม่สามารถใช้อ้างอิงทางกฎหมายได้
- อัพเดทข้อมูล: 20 มิ.ย. 2569