บริษัท ปัญญ์โซลูชั่น จำกัด 0125565035197
เลขทะเบียนนิติบุคคล 0125565035197

บริษัท ปัญญ์โซลูชั่น จำกัด

PUN SOLUTION CO., LTD.
ยังดำเนินกิจการอยู่ ขนาดธุรกิจ S กลุ่มธุรกิจ บริการ
719 ถนนพระรามที่ 6 แขวงวังใหม่ เขตปทุมวัน กรุงเทพมหานคร 10330

คะแนนทางการเงิน

ปีงบการเงิน 2566–2568 (3 ปี)
30 / 100
F ต่ำกว่าเกณฑ์
ความสามารถในการทำกำไร (น้ำหนัก 35%) 33
สภาพคล่อง (น้ำหนัก 25%) 33
ประสิทธิภาพการดำเนินงาน (น้ำหนัก 15%) 50
โครงสร้างหนี้สิน (น้ำหนัก 25%) 50
ส่วนของผู้ถือหุ้นติดลบ (ขาดทุนสะสมเกินทุน) — คะแนนถูกจำกัดสูงสุดไม่เกิน 30

* คะแนนและผลลัพธ์การประเมินทางการเงินนี้ เป็นเพียงการประมวลผลเชิงสถิติจากตัวเลขงบการเงินในอดีตด้วยระบบอัตโนมัติ ไม่ใช่คำแนะนำทางการเงิน ความคิดเห็น หรือการจัดอันดับความน่าเชื่อถือโดยมนุษย์ ทางเว็บไซต์ไม่มีส่วนรับผิดชอบต่อการนำผลวิเคราะห์นี้ไปใช้ในทุกกรณี

สรุปอ่านง่าย

ปีงบการเงิน 2568 เทียบ 2567
ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (ROA) ▼ แย่ลง
-1,154.67 % ปีก่อน -427.21

ทุกสินทรัพย์ 100 บาท สร้างกำไรได้ -1,154.67 บาท

ผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (ROE) ▲ ดีขึ้น
89.26 % ปีก่อน 47.33

ทุกเงินลงทุนของผู้ถือหุ้น 100 บาท ได้ผลตอบแทน 89.26 บาท

อัตรากำไรสุทธิ ▼ แย่ลง
-78.13 % ปีก่อน -13.60

ทุกยอดขาย 100 บาท เหลือเป็นกำไรสุทธิ -78.13 บาท

สภาพคล่อง (ทุนหมุนเวียน) ▼ แย่ลง
0.10 เท่า ปีก่อน 0.13

หนี้ระยะสั้นทุก 1 บาท มีสินทรัพย์หมุนเวียนพร้อมจ่าย 0.10 บาท (ต่ำกว่า 1 เท่า ควรระวังสภาพคล่อง)

การหมุนเวียนลูกหนี้ ▼ แย่ลง
21.53 รอบ/ปี ปีก่อน 97.38

เก็บเงินจากลูกหนี้ได้ 21.53 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งเก็บเงินได้เร็ว

การหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ — ทรงตัว
0.00 รอบ/ปี ปีก่อน 0.00

ขายและเติมสินค้าได้ 0.00 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งระบายสินค้าได้เร็ว

การหมุนเวียนเจ้าหนี้ ▼ แย่ลง
2.22 รอบ/ปี ปีก่อน 28.69

จ่ายชำระหนี้เจ้าหนี้ได้ 2.22 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งจ่ายหนี้ได้เร็ว

การหมุนเวียนสินทรัพย์รวม ▼ แย่ลง
14.78 เท่า ปีก่อน 31.42

สินทรัพย์รวมทุก 1 บาท สร้างยอดขายได้ 14.78 บาท — ยิ่งสูงยิ่งใช้สินทรัพย์คุ้มค่า

ค่าใช้จ่ายดำเนินงานต่อรายได้ ▼ แย่ลง
178.13 % ปีก่อน 113.60

ทุกยอดขาย 100 บาท มีค่าใช้จ่ายดำเนินงาน 178.13 บาท — ยิ่งต่ำยิ่งคุมต้นทุนได้ดี

หนี้สินต่อส่วนผู้ถือหุ้น (D/E) — ทรงตัว
-1.08 เท่า ปีก่อน -1.07

มีหนี้สิน -1.08 เท่าของส่วนผู้ถือหุ้น (ส่วนผู้ถือหุ้นติดลบ — ขาดทุนสะสมเกินทุน)

* คำนวณจากอัตราส่วนของกรมพัฒนาธุรกิจการค้า (DBD) — “ดีขึ้น/แย่ลง” เทียบกับปีก่อนหน้า

รายได้รวม ปี 2568 (บาท)
3,828,076
▼ YoY -26.70 %
รายได้รวม 4 ปีล่าสุด (บาท)
กำไร (ขาดทุน) ปี 2568 (บาท)
-2,990,735
▼ YoY -321.17 %
กำไร (ขาดทุน) 4 ปีล่าสุด (บาท)
สินทรัพย์รวม ปี 2568 (บาท)
380,804
▲ YoY 177.51 %
สินทรัพย์รวม 4 ปีล่าสุด (บาท)
ข้อมูลเชิงลึกสะสม ปี 2565–2568 · รวม 4 ปี · บริษัท ปัญญ์โซลูชั่น จำกัด
รายได้รวมสะสม
17,387,808
รวม 4 ปี (บาท)
ค่าใช้จ่ายสะสม
12,383,758
รวม 4 ปี (บาท)
กำไร-ขาดทุนสะสม
-5,846,063
รวม 4 ปี (บาท)
จ่ายภาษีเงินได้สะสม
271,585
รวม 4 ปี (บาท)

งบการเงิน

4 ปี
งบกำไรขาดทุน
เลือกปี:
งบดุล
เลือกปี:

งบแสดงฐานะการเงิน

4 ปี
รายการ 2565 2566 2567 2568
จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง
ลูกหนี้การค้าสุทธิ 0.00 — 40,000.00 — 67,250.00 +68.13 288,281.69 +328.67
สินค้าคงเหลือ — — — — 0.00 — 0.00 —
สินทรัพย์หมุนเวียน 0.00 — 132,627.87 — 76,669.14 -42.19 319,908.38 +317.26
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ — — 8,586.17 — 6,552.77 -23.68 6,895.56 +5.23
สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน 992,100.00 — 62,586.17 -93.69 60,552.77 -3.25 60,895.56 +0.57
สินทรัพย์รวม 992,100.00 — 195,214.04 -80.32 137,221.91 -29.71 380,803.94 +177.51
หนี้สินหมุนเวียน 7,500.00 — 441,168.07 +5,782.24 601,460.67 +36.33 3,244,677.78 +439.47
หนี้สินไม่หมุนเวียน 0.00 — 899,275.67 — 1,391,088.78 +54.69 1,982,188.78 +42.49
หนี้สินรวม 7,500.00 — 1,340,443.74 +17,772.58 1,992,549.45 +48.65 5,226,866.56 +162.32
ส่วนของผู้ถือหุ้น 984,600.00 — -1,145,229.70 -216.31 -1,855,327.54 -62.00 -4,846,062.62 -161.20
หนี้สินรวมและส่วนของผู้ถือหุ้น 992,100.00 — 195,214.04 -80.32 137,221.91 -29.71 380,803.94 +177.51

งบกำไรขาดทุน

4 ปี
รายการ 2565 2566 2567 2568
จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง
รายได้จากการขาย/บริการ 0.00 — 8,331,340.70 — 4,931,914.14 -40.80 3,824,208.65 -22.46
รายได้อื่น 0.00 — 6,261.36 — 290,215.70 +4,535.03 3,867.02 -98.67
รายได้รวม 0.00 — 8,337,602.06 — 5,222,129.84 -37.37 3,828,075.67 -26.70
ต้นทุนขาย/บริการ 0.00 — 3,604,358.28 — 3,227,963.77 -10.44 3,746,205.45 +16.05
กำไรขั้นต้น — — 4,726,982.42 — 1,703,950.37 -63.95 78,003.20 -95.42
ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร 15,400.00 — 6,591,488.87 +42,701.88 2,704,263.91 -58.97 3,072,605.30 +13.62
ดอกเบี้ยจ่าย 0.00 — — — 0.00 — 0.00 —
ภาษีเงินได้ 0.00 — 271,584.61 — 0.00 -100.00 0.00 —
กำไร (ขาดทุน) สุทธิ -15,400.00 — -2,129,829.70 -13,730.06 -710,097.84 +66.66 -2,990,735.08 -321.17

อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

ข้อมูลปีงบการเงิน 2565 – 2568 4 ปี
ลำดับที่ อัตราส่วน 2565 2566 2567 2568
อัตราส่วนแสดงความสามารถในการทำกำไร
1 อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์รวม (ROA) (%) -1.55 -358.76 -427.21 -1,154.67
2 อัตราผลตอบแทนจากส่วนของผู้ถือหุ้น (ROE) (%) -1.56 2,651.85 47.33 89.26
3 ผลตอบแทนจากกำไรขั้นต้นต่อรายได้รวม (%) 0.00 56.69 32.63 2.04
4 ผลตอบแทนจากการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) 0.00 -22.29 -13.60 -78.13
5 ผลตอบแทนจากกำไรสุทธิต่อรายได้รวม (%) 0.00 -25.54 -13.60 -78.13
ตัวชี้วัดสภาพคล่อง
6 อัตราส่วนทุนหมุนเวียน (เท่า) 0.00 0.30 0.13 0.10
7 อัตราการหมุนเวียนของลูกหนี้ (เท่า) 0.00 208.44 97.38 21.53
8 อัตราการหมุนเวียนของสินค้าคงเหลือ (เท่า) 0.00 0.00 0.00 0.00
9 อัตราการหมุนเวียนของเจ้าหนี้ (เท่า) 0.00 80.77 28.69 2.22
อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน
10 อัตราการหมุนเวียนของสินทรัพย์รวม (เท่า) 0.00 14.04 31.42 14.78
11 อัตราค่าใช้จ่ายการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) 0.00 122.29 113.60 178.13
อัตราส่วนโครงสร้างงบแสดงฐานะการเงิน
12 อัตราส่วนสินทรัพย์รวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) 1.01 -0.17 -0.07 -0.08
13 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อสินทรัพย์รวม (เท่า) 0.01 6.87 14.52 13.73
14 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) 0.01 -1.17 -1.07 -1.08
15 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อทุนดำเนินงาน (เท่า) 0.01 6.87 14.52 13.73