บริษัท ปัญญา แอนด์ สุข จำกัด 0115566001954
เลขทะเบียนนิติบุคคล 0115566001954

บริษัท ปัญญา แอนด์ สุข จำกัด

PANYA & SUK CO., LTD.
ยังดำเนินกิจการอยู่ ขนาดธุรกิจ S กลุ่มธุรกิจ บริการ
152 หมู่ที่ 5 ตำบลบางเพรียง อำเภอบางบ่อ สมุทรปราการ 10560

คะแนนทางการเงิน

ปีงบการเงิน 2566–2568 (3 ปี)
89 / 100
A ดีเยี่ยม
ความสามารถในการทำกำไร (น้ำหนัก 35%) 100
สภาพคล่อง (น้ำหนัก 25%) 67
ประสิทธิภาพการดำเนินงาน (น้ำหนัก 15%) 80
โครงสร้างหนี้สิน (น้ำหนัก 25%) 100

* คะแนนและผลลัพธ์การประเมินทางการเงินนี้ เป็นเพียงการประมวลผลเชิงสถิติจากตัวเลขงบการเงินในอดีตด้วยระบบอัตโนมัติ ไม่ใช่คำแนะนำทางการเงิน ความคิดเห็น หรือการจัดอันดับความน่าเชื่อถือโดยมนุษย์ ทางเว็บไซต์ไม่มีส่วนรับผิดชอบต่อการนำผลวิเคราะห์นี้ไปใช้ในทุกกรณี

สรุปอ่านง่าย

ปีงบการเงิน 2568 เทียบ 2567
ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (ROA) ▼ แย่ลง
44.72 % ปีก่อน 56.87

ทุกสินทรัพย์ 100 บาท สร้างกำไรได้ 44.72 บาท

ผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (ROE) ▼ แย่ลง
45.79 % ปีก่อน 58.77

ทุกเงินลงทุนของผู้ถือหุ้น 100 บาท ได้ผลตอบแทน 45.79 บาท

อัตรากำไรสุทธิ ▲ ดีขึ้น
14.91 % ปีก่อน 10.87

ทุกยอดขาย 100 บาท เหลือเป็นกำไรสุทธิ 14.91 บาท

สภาพคล่อง (ทุนหมุนเวียน) ▼ แย่ลง
39.23 เท่า ปีก่อน 49.11

หนี้ระยะสั้นทุก 1 บาท มีสินทรัพย์หมุนเวียนพร้อมจ่าย 39.23 บาท (เพียงพอชำระหนี้ระยะสั้น)

การหมุนเวียนลูกหนี้ ▼ แย่ลง
77.29 รอบ/ปี ปีก่อน 222.43

เก็บเงินจากลูกหนี้ได้ 77.29 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งเก็บเงินได้เร็ว

การหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ — ทรงตัว
0.00 รอบ/ปี ปีก่อน 0.00

ขายและเติมสินค้าได้ 0.00 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งระบายสินค้าได้เร็ว

การหมุนเวียนเจ้าหนี้ ▼ แย่ลง
93.71 รอบ/ปี ปีก่อน 109.83

จ่ายชำระหนี้เจ้าหนี้ได้ 93.71 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งจ่ายหนี้ได้เร็ว

การหมุนเวียนสินทรัพย์รวม ▼ แย่ลง
3.00 เท่า ปีก่อน 5.23

สินทรัพย์รวมทุก 1 บาท สร้างยอดขายได้ 3.00 บาท — ยิ่งสูงยิ่งใช้สินทรัพย์คุ้มค่า

ค่าใช้จ่ายดำเนินงานต่อรายได้ ▲ ดีขึ้น
84.00 % ปีก่อน 88.67

ทุกยอดขาย 100 บาท มีค่าใช้จ่ายดำเนินงาน 84.00 บาท — ยิ่งต่ำยิ่งคุมต้นทุนได้ดี

หนี้สินต่อส่วนผู้ถือหุ้น (D/E) ▼ แย่ลง
0.03 เท่า ปีก่อน 0.02

มีหนี้สิน 0.03 เท่าของส่วนผู้ถือหุ้น (ภาระหนี้อยู่ในเกณฑ์ที่จัดการได้)

* คำนวณจากอัตราส่วนของกรมพัฒนาธุรกิจการค้า (DBD) — “ดีขึ้น/แย่ลง” เทียบกับปีก่อนหน้า

รายได้รวม ปี 2568 (บาท)
3,450,188
▼ YoY -4.64 %
รายได้รวม 3 ปีล่าสุด (บาท)
กำไร (ขาดทุน) ปี 2568 (บาท)
514,318
▲ YoY 30.75 %
กำไร (ขาดทุน) 3 ปีล่าสุด (บาท)
สินทรัพย์รวม ปี 2568 (บาท)
1,416,423
▲ YoY 60.23 %
สินทรัพย์รวม 3 ปีล่าสุด (บาท)
ข้อมูลเชิงลึกสะสม ปี 2566–2568 · รวม 3 ปี · บริษัท ปัญญา แอนด์ สุข จำกัด
รายได้รวมสะสม
9,785,339
รวม 3 ปี (บาท)
ค่าใช้จ่ายสะสม
1,978,287
รวม 3 ปี (บาท)
กำไร-ขาดทุนสะสม
1,130,318
รวม 3 ปี (บาท)
จ่ายภาษีเงินได้สะสม
54,296
รวม 3 ปี (บาท)

งบการเงิน

3 ปี
งบกำไรขาดทุน
เลือกปี:
งบดุล
เลือกปี:

งบแสดงฐานะการเงิน

3 ปี
รายการ 2566 2567 2568
จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง
ลูกหนี้การค้าสุทธิ 197.26 — 32,333.60 +16,291.36 56,950.04 +76.13
สินค้าคงเหลือ 0.00 — 0.00 — 0.00 —
สินทรัพย์หมุนเวียน 499,381.24 — 883,999.64 +77.02 1,416,423.25 +60.23
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ 0.00 — 0.00 — 0.00 —
สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน 0.00 — 0.00 — 0.00 —
สินทรัพย์รวม 499,381.24 — 883,999.64 +77.02 1,416,423.25 +60.23
หนี้สินหมุนเวียน 26,741.76 — 18,000.00 -32.69 36,105.39 +100.59
หนี้สินไม่หมุนเวียน 0.00 — 0.00 — 0.00 —
หนี้สินรวม 26,741.76 — 18,000.00 -32.69 36,105.39 +100.59
ส่วนของผู้ถือหุ้น 472,639.48 — 865,999.64 +83.23 1,380,317.86 +59.39
หนี้สินรวมและส่วนของผู้ถือหุ้น 499,381.24 — 883,999.64 +77.02 1,416,423.25 +60.23

งบกำไรขาดทุน

3 ปี
รายการ 2566 2567 2568
จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง
รายได้จากการขาย/บริการ 2,717,013.68 — 3,605,274.88 +32.69 3,425,547.14 -4.99
รายได้อื่น 238.84 — 12,623.43 +5,185.31 24,640.94 +95.20
รายได้รวม 2,717,252.52 — 3,617,898.31 +33.15 3,450,188.08 -4.64
ต้นทุนขาย/บริการ 1,797,389.72 — 2,456,903.33 +36.69 2,368,145.00 -3.61
กำไรขั้นต้น 919,623.96 — 1,148,371.55 +24.87 1,057,402.14 -7.92
ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร 697,223.32 — 751,159.50 +7.74 529,904.00 -29.46
ดอกเบี้ยจ่าย 0.00 — 0.00 — 0.00 —
ภาษีเงินได้ 0.00 — 16,475.32 — 37,820.86 +129.56
กำไร (ขาดทุน) สุทธิ 222,639.48 — 393,360.16 +76.68 514,318.22 +30.75

อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

ข้อมูลปีงบการเงิน 2566 – 2568 3 ปี
ลำดับที่ อัตราส่วน 2566 2567 2568
อัตราส่วนแสดงความสามารถในการทำกำไร
1 อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์รวม (ROA) (%) 44.58 56.87 44.72
2 อัตราผลตอบแทนจากส่วนของผู้ถือหุ้น (ROE) (%) 47.11 58.77 45.79
3 ผลตอบแทนจากกำไรขั้นต้นต่อรายได้รวม (%) 33.84 31.74 30.65
4 ผลตอบแทนจากการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) 8.19 11.33 16.00
5 ผลตอบแทนจากกำไรสุทธิต่อรายได้รวม (%) 8.19 10.87 14.91
ตัวชี้วัดสภาพคล่อง
6 อัตราส่วนทุนหมุนเวียน (เท่า) 18.67 49.11 39.23
7 อัตราการหมุนเวียนของลูกหนี้ (เท่า) 13,774.98 222.43 77.29
8 อัตราการหมุนเวียนของสินค้าคงเหลือ (เท่า) 0.00 0.00 0.00
9 อัตราการหมุนเวียนของเจ้าหนี้ (เท่า) 67.21 109.83 93.71
อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน
10 อัตราการหมุนเวียนของสินทรัพย์รวม (เท่า) 5.44 5.23 3.00
11 อัตราค่าใช้จ่ายการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) 91.81 88.67 84.00
อัตราส่วนโครงสร้างงบแสดงฐานะการเงิน
12 อัตราส่วนสินทรัพย์รวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) 1.06 1.02 1.03
13 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อสินทรัพย์รวม (เท่า) 0.05 0.02 0.03
14 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) 0.06 0.02 0.03
15 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อทุนดำเนินงาน (เท่า) 0.05 0.02 0.03