บริษัท ปัญญา แอนด์ พาร์ทเนอร์ส จำกัด 0105566119491
เลขทะเบียนนิติบุคคล 0105566119491

บริษัท ปัญญา แอนด์ พาร์ทเนอร์ส จำกัด

PANYA & PARTNERS CO., LTD.
ยังดำเนินกิจการอยู่ ขนาดธุรกิจ S กลุ่มธุรกิจ บริการ
202 จูบิลี่ เพรสทีจ ทาวน์เวอร์ ห้อง 803 ชั้น 8 ถนนรัชดาภิเษก แขวงห้วยขวาง เขตห้วยขวาง กรุงเทพมหานคร 10310

คะแนนทางการเงิน

ปีงบการเงิน 2566–2568 (3 ปี)
53 / 100
C ปานกลาง
ความสามารถในการทำกำไร (น้ำหนัก 35%) 27
สภาพคล่อง (น้ำหนัก 25%) 37
ประสิทธิภาพการดำเนินงาน (น้ำหนัก 15%) 63
โครงสร้างหนี้สิน (น้ำหนัก 25%) 100

* คะแนนและผลลัพธ์การประเมินทางการเงินนี้ เป็นเพียงการประมวลผลเชิงสถิติจากตัวเลขงบการเงินในอดีตด้วยระบบอัตโนมัติ ไม่ใช่คำแนะนำทางการเงิน ความคิดเห็น หรือการจัดอันดับความน่าเชื่อถือโดยมนุษย์ ทางเว็บไซต์ไม่มีส่วนรับผิดชอบต่อการนำผลวิเคราะห์นี้ไปใช้ในทุกกรณี

สรุปอ่านง่าย

ปีงบการเงิน 2568 เทียบ 2567
ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (ROA) ▼ แย่ลง
-12.36 % ปีก่อน -7.55

ทุกสินทรัพย์ 100 บาท สร้างกำไรได้ -12.36 บาท

ผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (ROE) ▼ แย่ลง
-24.98 % ปีก่อน -11.49

ทุกเงินลงทุนของผู้ถือหุ้น 100 บาท ได้ผลตอบแทน -24.98 บาท

อัตรากำไรสุทธิ ▼ แย่ลง
-5.01 % ปีก่อน -4.16

ทุกยอดขาย 100 บาท เหลือเป็นกำไรสุทธิ -5.01 บาท

สภาพคล่อง (ทุนหมุนเวียน) ▼ แย่ลง
1.60 เท่า ปีก่อน 1.69

หนี้ระยะสั้นทุก 1 บาท มีสินทรัพย์หมุนเวียนพร้อมจ่าย 1.60 บาท (เพียงพอชำระหนี้ระยะสั้น)

การหมุนเวียนลูกหนี้ ▲ ดีขึ้น
4.89 รอบ/ปี ปีก่อน 3.35

เก็บเงินจากลูกหนี้ได้ 4.89 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งเก็บเงินได้เร็ว

การหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ — ทรงตัว
0.00 รอบ/ปี ปีก่อน 0.00

ขายและเติมสินค้าได้ 0.00 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งระบายสินค้าได้เร็ว

การหมุนเวียนเจ้าหนี้ ▼ แย่ลง
5.58 รอบ/ปี ปีก่อน 7.94

จ่ายชำระหนี้เจ้าหนี้ได้ 5.58 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งจ่ายหนี้ได้เร็ว

การหมุนเวียนสินทรัพย์รวม ▲ ดีขึ้น
2.47 เท่า ปีก่อน 1.81

สินทรัพย์รวมทุก 1 บาท สร้างยอดขายได้ 2.47 บาท — ยิ่งสูงยิ่งใช้สินทรัพย์คุ้มค่า

ค่าใช้จ่ายดำเนินงานต่อรายได้ ▼ แย่ลง
104.99 % ปีก่อน 103.03

ทุกยอดขาย 100 บาท มีค่าใช้จ่ายดำเนินงาน 104.99 บาท — ยิ่งต่ำยิ่งคุมต้นทุนได้ดี

หนี้สินต่อส่วนผู้ถือหุ้น (D/E) ▼ แย่ลง
1.05 เท่า ปีก่อน 1.00

มีหนี้สิน 1.05 เท่าของส่วนผู้ถือหุ้น (ภาระหนี้อยู่ในเกณฑ์ที่จัดการได้)

* คำนวณจากอัตราส่วนของกรมพัฒนาธุรกิจการค้า (DBD) — “ดีขึ้น/แย่ลง” เทียบกับปีก่อนหน้า

รายได้รวม ปี 2568 (บาท)
21,248,298
▲ YoY 38.81 %
รายได้รวม 3 ปีล่าสุด (บาท)
กำไร (ขาดทุน) ปี 2568 (บาท)
-1,065,124
▼ YoY -67.10 %
กำไร (ขาดทุน) 3 ปีล่าสุด (บาท)
สินทรัพย์รวม ปี 2568 (บาท)
7,640,775
▼ YoY -20.34 %
สินทรัพย์รวม 3 ปีล่าสุด (บาท)
ข้อมูลเชิงลึกสะสม ปี 2566–2568 · รวม 3 ปี · บริษัท ปัญญา แอนด์ พาร์ทเนอร์ส จำกัด
รายได้รวมสะสม
40,454,090
รวม 3 ปี (บาท)
ค่าใช้จ่ายสะสม
19,427,243
รวม 3 ปี (บาท)
กำไร-ขาดทุนสะสม
-404,484
รวม 3 ปี (บาท)
จ่ายภาษีเงินได้สะสม
395,459
รวม 3 ปี (บาท)

งบการเงิน

3 ปี
งบกำไรขาดทุน
เลือกปี:
งบดุล
เลือกปี:

งบแสดงฐานะการเงิน

3 ปี
รายการ 2566 2567 2568
จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง
ลูกหนี้การค้าสุทธิ 4,094,018.54 — 5,053,073.45 +23.43 3,634,702.83 -28.07
สินค้าคงเหลือ — — 0.00 — 0.00 —
สินทรัพย์หมุนเวียน 6,490,052.70 — 8,110,589.58 +24.97 6,248,055.07 -22.96
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ 445,348.14 — 768,597.96 +72.58 679,994.59 -11.53
สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน 808,098.14 — 1,481,322.96 +83.31 1,392,719.59 -5.98
สินทรัพย์รวม 7,298,150.84 — 9,591,912.54 +31.43 7,640,774.66 -20.34
หนี้สินหมุนเวียน 1,000,090.53 — 4,795,272.37 +379.48 3,909,258.83 -18.48
หนี้สินไม่หมุนเวียน 0.00 — 0.00 — 0.00 —
หนี้สินรวม 1,000,090.53 — 4,795,272.37 +379.48 3,909,258.83 -18.48
ส่วนของผู้ถือหุ้น 6,298,060.31 — 4,796,640.17 -23.84 3,731,515.83 -22.21
หนี้สินรวมและส่วนของผู้ถือหุ้น 7,298,150.84 — 9,591,912.54 +31.43 7,640,774.66 -20.34

งบกำไรขาดทุน

3 ปี
รายการ 2566 2567 2568
จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง
รายได้จากการขาย/บริการ 3,895,951.39 — 15,228,252.12 +290.87 21,241,418.30 +39.49
รายได้อื่น 2,884.95 — 78,703.59 +2,628.07 6,879.42 -91.26
รายได้รวม 3,898,836.34 — 15,306,955.71 +292.60 21,248,297.72 +38.81
ต้นทุนขาย/บริการ 1,689,345.73 — 8,300,422.94 +391.34 11,046,103.95 +33.08
กำไรขั้นต้น 2,206,605.66 — 6,927,829.18 +213.96 10,195,314.35 +47.16
ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร 693,399.50 — 7,470,666.10 +977.40 11,263,177.08 +50.77
ดอกเบี้ยจ่าย — — 0.00 — 0.00 —
ภาษีเงินได้ 218,030.80 — 173,286.81 -20.52 4,141.03 -97.61
กำไร (ขาดทุน) สุทธิ 1,298,060.31 — -637,420.14 -149.11 -1,065,124.34 -67.10

อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

ข้อมูลปีงบการเงิน 2566 – 2568 3 ปี
ลำดับที่ อัตราส่วน 2566 2567 2568
อัตราส่วนแสดงความสามารถในการทำกำไร
1 อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์รวม (ROA) (%) 17.79 -7.55 -12.36
2 อัตราผลตอบแทนจากส่วนของผู้ถือหุ้น (ROE) (%) 20.61 -11.49 -24.98
3 ผลตอบแทนจากกำไรขั้นต้นต่อรายได้รวม (%) 56.60 45.26 47.98
4 ผลตอบแทนจากการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) 38.89 -3.03 -4.99
5 ผลตอบแทนจากกำไรสุทธิต่อรายได้รวม (%) 33.29 -4.16 -5.01
ตัวชี้วัดสภาพคล่อง
6 อัตราส่วนทุนหมุนเวียน (เท่า) 6.49 1.69 1.60
7 อัตราการหมุนเวียนของลูกหนี้ (เท่า) 0.95 3.35 4.89
8 อัตราการหมุนเวียนของสินค้าคงเหลือ (เท่า) 0.00 0.00 0.00
9 อัตราการหมุนเวียนของเจ้าหนี้ (เท่า) 2.95 7.94 5.58
อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน
10 อัตราการหมุนเวียนของสินทรัพย์รวม (เท่า) 0.53 1.81 2.47
11 อัตราค่าใช้จ่ายการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) 61.11 103.03 104.99
อัตราส่วนโครงสร้างงบแสดงฐานะการเงิน
12 อัตราส่วนสินทรัพย์รวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) 1.16 2.00 2.05
13 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อสินทรัพย์รวม (เท่า) 0.14 0.50 0.51
14 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) 0.16 1.00 1.05
15 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อทุนดำเนินงาน (เท่า) 0.14 0.50 0.51