บริษัท เค.พี.เอ็น.ซีเนียร์ โซลูชั่น จำกัด 0105562167777
เลขทะเบียนนิติบุคคล 0105562167777

บริษัท เค.พี.เอ็น.ซีเนียร์ โซลูชั่น จำกัด

K.P.N.SENIOR SOLUTION CO., LTD.
ยังดำเนินกิจการอยู่ ขนาดธุรกิจ S กลุ่มธุรกิจ บริการ
20 ซอยบางแวก 45 แขวงบางแวก เขตภาษีเจริญ กรุงเทพมหานคร 10160

คะแนนทางการเงิน

ปีงบการเงิน 2566–2568 (3 ปี)
30 / 100
F ต่ำกว่าเกณฑ์
ความสามารถในการทำกำไร (น้ำหนัก 35%) 33
สภาพคล่อง (น้ำหนัก 25%) 52
ประสิทธิภาพการดำเนินงาน (น้ำหนัก 15%) 16
โครงสร้างหนี้สิน (น้ำหนัก 25%) 50
ส่วนของผู้ถือหุ้นติดลบ (ขาดทุนสะสมเกินทุน) — คะแนนถูกจำกัดสูงสุดไม่เกิน 30

* คะแนนและผลลัพธ์การประเมินทางการเงินนี้ เป็นเพียงการประมวลผลเชิงสถิติจากตัวเลขงบการเงินในอดีตด้วยระบบอัตโนมัติ ไม่ใช่คำแนะนำทางการเงิน ความคิดเห็น หรือการจัดอันดับความน่าเชื่อถือโดยมนุษย์ ทางเว็บไซต์ไม่มีส่วนรับผิดชอบต่อการนำผลวิเคราะห์นี้ไปใช้ในทุกกรณี

สรุปอ่านง่าย

ปีงบการเงิน 2568 เทียบ 2567
ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (ROA) ▲ ดีขึ้น
-64.57 % ปีก่อน -120.63

ทุกสินทรัพย์ 100 บาท สร้างกำไรได้ -64.57 บาท

ผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (ROE) ▼ แย่ลง
33.84 % ปีก่อน 83.85

ทุกเงินลงทุนของผู้ถือหุ้น 100 บาท ได้ผลตอบแทน 33.84 บาท

อัตรากำไรสุทธิ ▲ ดีขึ้น
-93.50 % ปีก่อน -119.02

ทุกยอดขาย 100 บาท เหลือเป็นกำไรสุทธิ -93.50 บาท

สภาพคล่อง (ทุนหมุนเวียน) ▼ แย่ลง
0.73 เท่า ปีก่อน 1.35

หนี้ระยะสั้นทุก 1 บาท มีสินทรัพย์หมุนเวียนพร้อมจ่าย 0.73 บาท (ต่ำกว่า 1 เท่า ควรระวังสภาพคล่อง)

การหมุนเวียนลูกหนี้ ▼ แย่ลง
2.45 รอบ/ปี ปีก่อน 5.12

เก็บเงินจากลูกหนี้ได้ 2.45 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งเก็บเงินได้เร็ว

การหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ ▼ แย่ลง
20.33 รอบ/ปี ปีก่อน 37.26

ขายและเติมสินค้าได้ 20.33 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งระบายสินค้าได้เร็ว

การหมุนเวียนเจ้าหนี้ ▼ แย่ลง
0.97 รอบ/ปี ปีก่อน 2.89

จ่ายชำระหนี้เจ้าหนี้ได้ 0.97 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งจ่ายหนี้ได้เร็ว

การหมุนเวียนสินทรัพย์รวม ▼ แย่ลง
0.69 เท่า ปีก่อน 1.01

สินทรัพย์รวมทุก 1 บาท สร้างยอดขายได้ 0.69 บาท — ยิ่งสูงยิ่งใช้สินทรัพย์คุ้มค่า

ค่าใช้จ่ายดำเนินงานต่อรายได้ ▲ ดีขึ้น
179.18 % ปีก่อน 212.39

ทุกยอดขาย 100 บาท มีค่าใช้จ่ายดำเนินงาน 179.18 บาท — ยิ่งต่ำยิ่งคุมต้นทุนได้ดี

หนี้สินต่อส่วนผู้ถือหุ้น (D/E) ▼ แย่ลง
-1.40 เท่า ปีก่อน -1.71

มีหนี้สิน -1.40 เท่าของส่วนผู้ถือหุ้น (ส่วนผู้ถือหุ้นติดลบ — ขาดทุนสะสมเกินทุน)

* คำนวณจากอัตราส่วนของกรมพัฒนาธุรกิจการค้า (DBD) — “ดีขึ้น/แย่ลง” เทียบกับปีก่อนหน้า

รายได้รวม ปี 2568 (บาท)
43,383,039
▼ YoY -12.23 %
รายได้รวม 7 ปีล่าสุด (บาท)
กำไร (ขาดทุน) ปี 2568 (บาท)
-40,561,709
▲ YoY 31.05 %
กำไร (ขาดทุน) 7 ปีล่าสุด (บาท)
สินทรัพย์รวม ปี 2568 (บาท)
55,394,480
▼ YoY -21.14 %
สินทรัพย์รวม 7 ปีล่าสุด (บาท)
ข้อมูลเชิงลึกสะสม ปี 2562–2568 · รวม 7 ปี · บริษัท เค.พี.เอ็น.ซีเนียร์ โซลูชั่น จำกัด
รายได้รวมสะสม
147,832,831
รวม 7 ปี (บาท)
ค่าใช้จ่ายสะสม
198,812,405
รวม 7 ปี (บาท)
กำไร-ขาดทุนสะสม
-146,135,543
รวม 7 ปี (บาท)
จ่ายภาษีเงินได้สะสม
0
รวม 7 ปี (บาท)

งบการเงิน

7 ปี
งบกำไรขาดทุน
เลือกปี:
งบดุล
เลือกปี:

งบแสดงฐานะการเงิน

7 ปี
รายการ 2562 2563 2564 2565 2566 2567 2568
จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง
ลูกหนี้การค้าสุทธิ — — 44,397.07 — 301,392.64 +578.86 791,104.50 +162.48 2,915,528.02 +268.54 16,392,429.78 +462.25 19,037,849.50 +16.14
สินค้าคงเหลือ — — 26,672.80 — 0.00 -100.00 — — 682,924.31 — 967,852.72 +41.72 1,007,428.42 +4.09
สินทรัพย์หมุนเวียน 193,763.18 — 5,237,192.53 +2,602.88 728,625.68 -86.09 5,267,006.77 +622.87 9,356,719.11 +77.65 21,363,496.26 +128.32 20,455,291.65 -4.25
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ 16,687.01 — 112,103.24 +571.80 3,263,763.49 +2,811.39 4,811,891.59 +47.43 14,659,676.04 +204.66 31,343,333.90 +113.81 24,674,085.40 -21.28
สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน 16,687.01 — 1,427,793.24 +8,456.32 4,779,453.49 +234.74 6,330,040.89 +32.44 17,930,349.67 +183.26 48,882,175.29 +172.62 34,939,188.57 -28.52
สินทรัพย์รวม 210,450.19 — 6,664,985.77 +3,067.01 5,508,079.17 -17.36 11,597,047.66 +110.55 27,287,068.78 +135.29 70,245,671.55 +157.43 55,394,480.22 -21.14
หนี้สินหมุนเวียน 15,750.00 — 1,671,082.19 +10,510.05 4,809,161.57 +187.79 18,206,509.45 +278.58 8,348,834.64 -54.14 15,843,108.35 +89.76 28,188,555.89 +77.92
หนี้สินไม่หมุนเวียน — — — — 307,685.30 — 686,463.79 +123.11 59,684,820.99 +8,594.53 153,976,397.09 +157.98 167,341,467.18 +8.68
หนี้สินรวม 15,750.00 — 1,671,082.19 +10,510.05 5,116,846.87 +206.20 18,892,973.24 +269.23 68,033,655.63 +260.10 169,819,505.44 +149.61 195,530,023.07 +15.14
ส่วนของผู้ถือหุ้น 194,700.19 — 4,993,903.58 +2,464.92 391,232.30 -92.17 -7,295,925.58 -1,964.86 -40,746,586.85 -458.48 -99,573,833.89 -144.37 -140,135,542.85 -40.74
หนี้สินรวมและส่วนของผู้ถือหุ้น 210,450.19 — 6,664,985.77 +3,067.01 5,508,079.17 -17.36 11,597,047.66 +110.55 27,287,068.78 +135.29 70,245,671.55 +157.43 55,394,480.22 -21.14

งบกำไรขาดทุน

7 ปี
รายการ 2562 2563 2564 2565 2566 2567 2568
จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง
รายได้จากการขาย/บริการ 40,446.00 — 869,567.00 +2,049.95 8,963,399.89 +930.79 20,748,690.66 +131.48 24,044,285.14 +15.88 48,973,542.51 +103.68 35,928,428.49 -26.64
รายได้อื่น 0.43 — — — 234.82 — 9,043.42 +3,751.21 342,170.14 +3,683.64 454,616.50 +32.86 7,454,610.46 +1,539.76
รายได้รวม 40,446.43 — 873,362.19 +2,059.31 8,963,634.71 +926.34 20,757,734.08 +131.58 24,386,455.28 +17.48 49,428,159.01 +102.69 43,383,038.95 -12.23
ต้นทุนขาย/บริการ 36,880.00 — 145,940.33 +295.72 6,022,475.56 +4,026.67 11,934,791.13 +98.17 15,689,546.72 +31.46 30,755,109.90 +96.02 20,078,130.41 -34.72
กำไรขั้นต้น — — — — — — — — 8,354,738.42 — 18,218,432.61 +118.06 15,850,298.08 -13.00
ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร 108,866.24 — 1,628,218.47 +1,395.61 7,543,830.43 +363.32 16,510,100.83 +118.86 41,138,813.12 +149.17 74,226,289.41 +80.43 57,656,286.07 -22.32
ดอกเบี้ยจ่าย — — — — — — — — 1,008,756.71 — 3,274,006.74 +224.56 6,210,331.43 +89.69
ภาษีเงินได้ 0.00 — 0.00 — 0.00 — 0.00 — 0.00 — 0.00 — 0.00 —
กำไร (ขาดทุน) สุทธิ -105,299.81 — -900,796.61 -755.46 -4,602,671.28 -410.96 -7,687,157.88 -67.02 -33,450,661.27 -335.15 -58,827,247.04 -75.86 -40,561,708.96 +31.05

อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

ข้อมูลปีงบการเงิน 2562 – 2568 7 ปี
ลำดับที่ อัตราส่วน 2562 2563 2564 2565 2566 2567 2568
อัตราส่วนแสดงความสามารถในการทำกำไร
1 อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์รวม (ROA) (%) -50.04 -26.20 -75.62 -89.88 -172.05 -120.63 -64.57
2 อัตราผลตอบแทนจากส่วนของผู้ถือหุ้น (ROE) (%) -54.08 -34.72 -170.94 222.66 139.25 83.85 33.84
3 ผลตอบแทนจากกำไรขั้นต้นต่อรายได้รวม (%) 0.00 0.00 0.00 0.00 34.26 36.86 36.54
4 ผลตอบแทนจากการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) -260.34 -103.14 -51.35 -37.03 -137.17 -119.02 -93.50
5 ผลตอบแทนจากกำไรสุทธิต่อรายได้รวม (%) -260.34 -103.14 -51.35 -37.03 -137.17 -119.02 -93.50
ตัวชี้วัดสภาพคล่อง
6 อัตราส่วนทุนหมุนเวียน (เท่า) 12.30 3.13 0.15 0.29 1.12 1.35 0.73
7 อัตราการหมุนเวียนของลูกหนี้ (เท่า) 0.00 19.67 51.84 38.00 13.16 5.12 2.45
8 อัตราการหมุนเวียนของสินค้าคงเหลือ (เท่า) 0.00 5.47 451.58 0.00 22.97 37.26 20.33
9 อัตราการหมุนเวียนของเจ้าหนี้ (เท่า) 2.46 0.18 6.28 5.47 2.82 2.89 0.97
อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน
10 อัตราการหมุนเวียนของสินทรัพย์รวม (เท่า) 0.19 0.25 1.47 2.43 1.25 1.01 0.69
11 อัตราค่าใช้จ่ายการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) 360.34 203.14 151.35 137.03 233.03 212.39 179.18
อัตราส่วนโครงสร้างงบแสดงฐานะการเงิน
12 อัตราส่วนสินทรัพย์รวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) 1.08 1.33 14.08 -1.59 -0.67 -0.71 -0.40
13 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อสินทรัพย์รวม (เท่า) 0.07 0.25 0.93 1.63 2.49 2.42 3.53
14 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) 0.08 0.33 13.08 -2.59 -1.67 -1.71 -1.40
15 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อทุนดำเนินงาน (เท่า) 0.07 0.25 0.93 1.63 2.49 2.42 3.53