บริษัท ฟรีส เมเนจเมนท์ จำกัด 0105562132973
เลขทะเบียนนิติบุคคล 0105562132973

บริษัท ฟรีส เมเนจเมนท์ จำกัด

FRESE MANAGEMENT LTD.
ยังดำเนินกิจการอยู่ ขนาดธุรกิจ S กลุ่มธุรกิจ ขายปลีก
157/97 หมู่ที่ 1 ตำบลเขาน้อย อำเภอปราณบุรี ประจวบคีรีขันธ์ 77160

คะแนนทางการเงิน

ปีงบการเงิน 2566–2568 (3 ปี)
30 / 100
F ต่ำกว่าเกณฑ์
ความสามารถในการทำกำไร (น้ำหนัก 35%) 33
สภาพคล่อง (น้ำหนัก 25%) 44
ประสิทธิภาพการดำเนินงาน (น้ำหนัก 15%) 50
โครงสร้างหนี้สิน (น้ำหนัก 25%) 0

* คะแนนและผลลัพธ์การประเมินทางการเงินนี้ เป็นเพียงการประมวลผลเชิงสถิติจากตัวเลขงบการเงินในอดีตด้วยระบบอัตโนมัติ ไม่ใช่คำแนะนำทางการเงิน ความคิดเห็น หรือการจัดอันดับความน่าเชื่อถือโดยมนุษย์ ทางเว็บไซต์ไม่มีส่วนรับผิดชอบต่อการนำผลวิเคราะห์นี้ไปใช้ในทุกกรณี

สรุปอ่านง่าย

ปีงบการเงิน 2568 เทียบ 2567
ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (ROA) ▼ แย่ลง
-44.77 % ปีก่อน -31.80

ทุกสินทรัพย์ 100 บาท สร้างกำไรได้ -44.77 บาท

ผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (ROE) ▲ ดีขึ้น
257.13 % ปีก่อน -178.62

ทุกเงินลงทุนของผู้ถือหุ้น 100 บาท ได้ผลตอบแทน 257.13 บาท

อัตรากำไรสุทธิ ▲ ดีขึ้น
-12.76 % ปีก่อน -18.01

ทุกยอดขาย 100 บาท เหลือเป็นกำไรสุทธิ -12.76 บาท

สภาพคล่อง (ทุนหมุนเวียน) ▼ แย่ลง
0.08 เท่า ปีก่อน 0.87

หนี้ระยะสั้นทุก 1 บาท มีสินทรัพย์หมุนเวียนพร้อมจ่าย 0.08 บาท (ต่ำกว่า 1 เท่า ควรระวังสภาพคล่อง)

การหมุนเวียนลูกหนี้ ▲ ดีขึ้น
18.71 รอบ/ปี ปีก่อน 16.28

เก็บเงินจากลูกหนี้ได้ 18.71 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งเก็บเงินได้เร็ว

การหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ ▲ ดีขึ้น
8.38 รอบ/ปี ปีก่อน 5.08

ขายและเติมสินค้าได้ 8.38 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งระบายสินค้าได้เร็ว

การหมุนเวียนเจ้าหนี้ — ทรงตัว
0.00 รอบ/ปี ปีก่อน 0.00

จ่ายชำระหนี้เจ้าหนี้ได้ 0.00 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งจ่ายหนี้ได้เร็ว

การหมุนเวียนสินทรัพย์รวม ▲ ดีขึ้น
3.51 เท่า ปีก่อน 1.77

สินทรัพย์รวมทุก 1 บาท สร้างยอดขายได้ 3.51 บาท — ยิ่งสูงยิ่งใช้สินทรัพย์คุ้มค่า

ค่าใช้จ่ายดำเนินงานต่อรายได้ ▲ ดีขึ้น
112.76 % ปีก่อน 117.90

ทุกยอดขาย 100 บาท มีค่าใช้จ่ายดำเนินงาน 112.76 บาท — ยิ่งต่ำยิ่งคุมต้นทุนได้ดี

หนี้สินต่อส่วนผู้ถือหุ้น (D/E) ▲ ดีขึ้น
-1.85 เท่า ปีก่อน 32.44

มีหนี้สิน -1.85 เท่าของส่วนผู้ถือหุ้น (ส่วนผู้ถือหุ้นติดลบ — ขาดทุนสะสมเกินทุน)

* คำนวณจากอัตราส่วนของกรมพัฒนาธุรกิจการค้า (DBD) — “ดีขึ้น/แย่ลง” เทียบกับปีก่อนหน้า

รายได้รวม ปี 2568 (บาท)
7,952,364
▼ YoY -23.96 %
รายได้รวม 7 ปีล่าสุด (บาท)
กำไร (ขาดทุน) ปี 2568 (บาท)
-1,014,878
▲ YoY 46.13 %
กำไร (ขาดทุน) 7 ปีล่าสุด (บาท)
สินทรัพย์รวม ปี 2568 (บาท)
763,755
▼ YoY -79.74 %
สินทรัพย์รวม 7 ปีล่าสุด (บาท)
ข้อมูลเชิงลึกสะสม ปี 2562–2568 · รวม 7 ปี · บริษัท ฟรีส เมเนจเมนท์ จำกัด
รายได้รวมสะสม
32,498,519
รวม 7 ปี (บาท)
ค่าใช้จ่ายสะสม
11,648,970
รวม 7 ปี (บาท)
กำไร-ขาดทุนสะสม
-2,902,140
รวม 7 ปี (บาท)
จ่ายภาษีเงินได้สะสม
0
รวม 7 ปี (บาท)

งบการเงิน

7 ปี
งบกำไรขาดทุน
เลือกปี:
งบดุล
เลือกปี:

งบแสดงฐานะการเงิน

7 ปี
รายการ 2562 2563 2564 2565 2566 2567 2568
จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง
ลูกหนี้การค้าสุทธิ — — 828,960.00 — 0.00 -100.00 0.00 — 467,935.00 — 816,626.00 +74.52 33,424.74 -95.91
สินค้าคงเหลือ 2,595,244.94 — 2,124,527.00 -18.14 1,318,919.90 -37.92 311,779.95 -76.36 2,307,318.60 +640.05 1,606,030.00 -30.39 0.00 -100.00
สินทรัพย์หมุนเวียน 2,730,399.52 — 3,196,077.61 +17.06 2,029,766.83 -36.49 491,877.25 -75.77 7,053,982.18 +1,334.09 2,890,154.61 -59.03 112,808.48 -96.10
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ — — — — 12,875.51 — 9,805.49 -23.84 1,024,841.47 +10,351.71 879,471.34 -14.18 650,946.77 -25.98
สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน — — — — 12,875.51 — 9,805.49 -23.84 1,024,841.47 +10,351.71 879,471.34 -14.18 650,946.77 -25.98
สินทรัพย์รวม 2,730,399.52 — 3,196,077.61 +17.06 2,042,642.34 -36.09 501,682.74 -75.44 8,078,823.65 +1,510.35 3,769,625.95 -53.34 763,755.25 -79.74
หนี้สินหมุนเวียน 1,791,386.06 — 2,084,840.00 +16.38 1,282,385.00 -38.49 1,262,977.50 -1.51 5,564,604.06 +340.59 3,313,504.97 -40.45 1,407,583.41 -57.52
หนี้สินไม่หมุนเวียน — — — — 0.00 — 0.00 — 517,602.58 — 343,382.97 -33.66 258,312.31 -24.77
หนี้สินรวม 1,791,386.06 — 2,084,840.00 +16.38 1,282,385.00 -38.49 1,262,977.50 -1.51 6,082,206.64 +381.58 3,656,887.94 -39.88 1,665,895.72 -54.44
ส่วนของผู้ถือหุ้น 939,013.46 — 1,111,237.61 +18.34 760,257.34 -31.58 -761,294.76 -200.14 1,996,617.01 +362.27 112,738.01 -94.35 -902,140.47 -900.21
หนี้สินรวมและส่วนของผู้ถือหุ้น 2,730,399.52 — 3,196,077.61 +17.06 2,042,642.34 -36.09 501,682.74 -75.44 8,078,823.65 +1,510.35 3,769,625.95 -53.34 763,755.25 -79.74

งบกำไรขาดทุน

7 ปี
รายการ 2562 2563 2564 2565 2566 2567 2568
จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง
รายได้จากการขาย/บริการ 1,231,044.26 — 1,328,382.31 +7.91 1,351,756.00 +1.76 1,627,141.80 +20.37 6,158,352.63 +278.48 10,355,898.66 +68.16 7,952,074.00 -23.21
รายได้อื่น 65.43 — 659,059.65 +1,007,174.42 1,728,962.54 +162.34 26.22 -100.00 2,547.11 +9,614.38 102,918.30 +3,940.59 290.21 -99.72
รายได้รวม 1,231,109.69 — 1,987,441.96 +61.44 3,080,718.54 +55.01 1,627,168.02 -47.18 6,160,899.74 +278.63 10,458,816.96 +69.76 7,952,364.21 -23.96
ต้นทุนขาย/บริการ 1,157,213.38 — 669,177.94 -42.17 1,497,235.47 +123.74 1,486,060.29 -0.75 2,254,702.65 +51.72 9,941,740.88 +340.93 6,732,744.05 -32.28
กำไรขั้นต้น — — — — — — — — 3,903,649.98 — 414,157.78 -89.39 1,219,329.95 +194.41
ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร 134,882.85 — 1,146,039.87 +749.66 1,934,463.34 +68.80 1,662,659.83 -14.05 2,147,167.94 +29.14 2,389,257.12 +11.27 2,234,498.64 -6.48
ดอกเบี้ยจ่าย 0.00 — 0.00 — 0.00 — 0.00 — 1,117.38 — 11,697.96 +946.91 0.00 -100.00
ภาษีเงินได้ 0.00 — 0.00 — 0.00 — 0.00 — 0.00 — 0.00 — 0.00 —
กำไร (ขาดทุน) สุทธิ -60,986.54 — 172,224.15 +382.40 -350,980.27 -303.79 -1,521,552.10 -333.51 1,757,911.77 +215.53 -1,883,879.00 -207.17 -1,014,878.48 +46.13

อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

ข้อมูลปีงบการเงิน 2562 – 2568 7 ปี
ลำดับที่ อัตราส่วน 2562 2563 2564 2565 2566 2567 2568
อัตราส่วนแสดงความสามารถในการทำกำไร
1 อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์รวม (ROA) (%) -2.23 5.81 -13.40 -119.60 40.97 -31.80 -44.77
2 อัตราผลตอบแทนจากส่วนของผู้ถือหุ้น (ROE) (%) -6.49 16.80 -37.51 293,333.87 284.61 -178.62 257.13
3 ผลตอบแทนจากกำไรขั้นต้นต่อรายได้รวม (%) 0.00 0.00 0.00 0.00 63.36 3.96 15.33
4 ผลตอบแทนจากการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) -4.95 8.67 -11.39 -93.51 28.53 -18.01 -12.76
5 ผลตอบแทนจากกำไรสุทธิต่อรายได้รวม (%) -4.95 8.67 -11.39 -93.51 28.53 -18.01 -12.76
ตัวชี้วัดสภาพคล่อง
6 อัตราส่วนทุนหมุนเวียน (เท่า) 1.52 1.53 1.58 0.39 1.27 0.87 0.08
7 อัตราการหมุนเวียนของลูกหนี้ (เท่า) 0.00 2.40 7.43 0.00 13.17 16.28 18.71
8 อัตราการหมุนเวียนของสินค้าคงเหลือ (เท่า) 0.45 0.28 0.87 1.82 1.72 5.08 8.38
9 อัตราการหมุนเวียนของเจ้าหนี้ (เท่า) 0.73 0.40 1.71 0.00 0.00 0.00 0.00
อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน
10 อัตราการหมุนเวียนของสินทรัพย์รวม (เท่า) 0.45 0.67 1.18 1.28 1.44 1.77 3.51
11 อัตราค่าใช้จ่ายการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) 104.95 91.33 111.39 193.51 71.45 117.90 112.76
อัตราส่วนโครงสร้างงบแสดงฐานะการเงิน
12 อัตราส่วนสินทรัพย์รวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) 2.91 2.88 2.69 -0.66 4.05 33.44 -0.85
13 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อสินทรัพย์รวม (เท่า) 0.66 0.65 0.63 2.52 0.75 0.97 2.18
14 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) 1.91 1.88 1.69 -1.66 3.05 32.44 -1.85
15 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อทุนดำเนินงาน (เท่า) 0.66 0.65 0.63 2.52 0.75 0.97 2.18