บริษัท พานาคอฟฟี่ จำกัด 0105559066671
เลขทะเบียนนิติบุคคล 0105559066671

บริษัท พานาคอฟฟี่ จำกัด

PANA COFFEE COMPANY LIMITED
ยังดำเนินกิจการอยู่ ขนาดธุรกิจ S กลุ่มธุรกิจ ผลิต
77 หมู่ที่ 8 ตำบลลวงเหนือ อำเภอดอยสะเก็ด เชียงใหม่ 50220

คะแนนทางการเงิน

ปีงบการเงิน 2566–2568 (3 ปี)
17 / 100
F ต่ำกว่าเกณฑ์
ความสามารถในการทำกำไร (น้ำหนัก 35%) 0
สภาพคล่อง (น้ำหนัก 25%) 19
ประสิทธิภาพการดำเนินงาน (น้ำหนัก 15%) 0
โครงสร้างหนี้สิน (น้ำหนัก 25%) 50

* คะแนนและผลลัพธ์การประเมินทางการเงินนี้ เป็นเพียงการประมวลผลเชิงสถิติจากตัวเลขงบการเงินในอดีตด้วยระบบอัตโนมัติ ไม่ใช่คำแนะนำทางการเงิน ความคิดเห็น หรือการจัดอันดับความน่าเชื่อถือโดยมนุษย์ ทางเว็บไซต์ไม่มีส่วนรับผิดชอบต่อการนำผลวิเคราะห์นี้ไปใช้ในทุกกรณี

สรุปอ่านง่าย

ปีงบการเงิน 2568 เทียบ 2567
ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (ROA) ▼ แย่ลง
-16.46 % ปีก่อน -8.54

ทุกสินทรัพย์ 100 บาท สร้างกำไรได้ -16.46 บาท

ผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (ROE) ▼ แย่ลง
-1,901.73 % ปีก่อน -69.09

ทุกเงินลงทุนของผู้ถือหุ้น 100 บาท ได้ผลตอบแทน -1,901.73 บาท

อัตรากำไรสุทธิ ▼ แย่ลง
-53.00 % ปีก่อน -20.59

ทุกยอดขาย 100 บาท เหลือเป็นกำไรสุทธิ -53.00 บาท

สภาพคล่อง (ทุนหมุนเวียน) ▼ แย่ลง
0.62 เท่า ปีก่อน 1.08

หนี้ระยะสั้นทุก 1 บาท มีสินทรัพย์หมุนเวียนพร้อมจ่าย 0.62 บาท (ต่ำกว่า 1 เท่า ควรระวังสภาพคล่อง)

การหมุนเวียนลูกหนี้ ▼ แย่ลง
2.40 รอบ/ปี ปีก่อน 3.24

เก็บเงินจากลูกหนี้ได้ 2.40 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งเก็บเงินได้เร็ว

การหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ ▲ ดีขึ้น
8.77 รอบ/ปี ปีก่อน 5.84

ขายและเติมสินค้าได้ 8.77 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งระบายสินค้าได้เร็ว

การหมุนเวียนเจ้าหนี้ ▼ แย่ลง
2.57 รอบ/ปี ปีก่อน 4.33

จ่ายชำระหนี้เจ้าหนี้ได้ 2.57 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งจ่ายหนี้ได้เร็ว

การหมุนเวียนสินทรัพย์รวม ▼ แย่ลง
0.31 เท่า ปีก่อน 0.41

สินทรัพย์รวมทุก 1 บาท สร้างยอดขายได้ 0.31 บาท — ยิ่งสูงยิ่งใช้สินทรัพย์คุ้มค่า

ค่าใช้จ่ายดำเนินงานต่อรายได้ ▼ แย่ลง
142.81 % ปีก่อน 113.94

ทุกยอดขาย 100 บาท มีค่าใช้จ่ายดำเนินงาน 142.81 บาท — ยิ่งต่ำยิ่งคุมต้นทุนได้ดี

หนี้สินต่อส่วนผู้ถือหุ้น (D/E) ▲ ดีขึ้น
-13.51 เท่า ปีก่อน 10.86

มีหนี้สิน -13.51 เท่าของส่วนผู้ถือหุ้น (ส่วนผู้ถือหุ้นติดลบ — ขาดทุนสะสมเกินทุน)

* คำนวณจากอัตราส่วนของกรมพัฒนาธุรกิจการค้า (DBD) — “ดีขึ้น/แย่ลง” เทียบกับปีก่อนหน้า

รายได้รวม ปี 2568 (บาท)
29,699,878
▼ YoY -33.38 %
รายได้รวม 10 ปีล่าสุด (บาท)
กำไร (ขาดทุน) ปี 2568 (บาท)
-15,739,722
▼ YoY -71.45 %
กำไร (ขาดทุน) 10 ปีล่าสุด (บาท)
สินทรัพย์รวม ปี 2568 (บาท)
88,114,830
▼ YoY -14.57 %
สินทรัพย์รวม 10 ปีล่าสุด (บาท)
ข้อมูลเชิงลึกสะสม ปี 2559–2568 · รวม 10 ปี · บริษัท พานาคอฟฟี่ จำกัด
รายได้รวมสะสม
173,094,217
รวม 10 ปี (บาท)
ค่าใช้จ่ายสะสม
97,875,162
รวม 10 ปี (บาท)
กำไร-ขาดทุนสะสม
-147,042,210
รวม 10 ปี (บาท)
จ่ายภาษีเงินได้สะสม
0
รวม 10 ปี (บาท)

งบการเงิน

10 ปี
งบกำไรขาดทุน
เลือกปี:
งบดุล
เลือกปี:

งบแสดงฐานะการเงิน

10 ปี
รายการ 2559 2560 2561 2562 2563 2564 2565 2566 2567 2568
จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง
ลูกหนี้การค้าสุทธิ 50,075.54 — 5,170,335.53 +10,225.07 9,096,372.55 +75.93 10,179,688.13 +11.91 12,698,839.52 +24.75 13,444,638.36 +5.87 15,447,103.70 +14.89 14,330,284.60 -7.23 13,183,884.29 -8.00 11,554,968.85 -12.36
สินค้าคงเหลือ — — 3,465,216.48 — 6,597,713.94 +90.40 6,353,991.60 -3.69 4,575,844.74 -27.98 3,999,337.15 -12.60 5,052,401.80 +26.33 9,432,742.38 +86.70 4,098,715.23 -56.55 3,042,148.84 -25.78
สินทรัพย์หมุนเวียน 158,189.93 — 9,354,187.83 +5,813.26 17,914,326.58 +91.51 16,570,609.06 -7.50 17,343,366.49 +4.66 17,475,081.91 +0.76 20,529,592.89 +17.48 23,868,418.49 +16.26 23,273,877.48 -2.49 16,497,388.18 -29.12
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ 19,706,332.85 — 108,972,787.98 +452.98 127,397,151.14 +16.91 121,010,771.14 -5.01 111,788,691.76 -7.62 102,985,999.92 -7.87 94,352,945.16 -8.38 86,178,802.86 -8.66 78,311,649.84 -9.13 70,454,404.79 -10.03
สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน 19,749,332.85 — 109,476,787.98 +454.33 128,380,510.53 +17.27 121,953,069.34 -5.01 112,717,770.59 -7.57 103,887,506.73 -7.83 95,224,218.23 -8.34 88,087,757.38 -7.49 79,864,075.11 -9.34 71,617,441.55 -10.33
สินทรัพย์รวม 19,907,522.78 — 118,830,975.81 +496.91 146,294,837.11 +23.11 138,523,678.40 -5.31 130,061,137.08 -6.11 121,362,588.64 -6.69 115,753,811.12 -4.62 111,956,175.87 -3.28 103,137,952.59 -7.88 88,114,829.73 -14.57
หนี้สินหมุนเวียน 2,115,242.53 — 55,966,959.48 +2,545.89 17,557,631.62 -68.63 19,978,921.89 +13.79 13,618,027.24 -31.84 15,048,860.47 +10.51 17,007,285.51 +13.01 15,524,689.78 -8.72 21,473,899.82 +38.32 26,461,747.49 +23.23
หนี้สินไม่หมุนเวียน — — 40,257,000.00 — 132,609,551.64 +229.41 148,715,451.92 +12.15 144,375,918.64 -2.92 148,960,918.64 +3.18 65,804,918.64 -55.82 78,553,406.31 +19.37 72,966,540.68 -7.11 68,695,292.06 -5.85
หนี้สินรวม 2,115,242.53 — 96,223,959.48 +4,449.07 150,167,183.26 +56.06 168,694,373.81 +12.34 157,993,945.88 -6.34 164,009,779.11 +3.81 82,812,204.15 -49.51 94,078,096.09 +13.60 94,440,440.50 +0.39 95,157,039.55 +0.76
ส่วนของผู้ถือหุ้น 17,792,280.25 — 22,607,016.33 +27.06 -3,872,346.15 -117.13 -30,170,695.41 -679.13 -27,932,808.80 +7.42 -42,647,190.47 -52.68 32,941,606.97 +177.24 17,878,079.78 -45.73 8,697,512.09 -51.35 -7,042,209.82 -180.97
หนี้สินรวมและส่วนของผู้ถือหุ้น 19,907,522.78 — 118,830,975.81 +496.91 146,294,837.11 +23.11 138,523,678.40 -5.31 130,061,137.08 -6.11 121,362,588.64 -6.69 115,753,811.12 -4.62 111,956,175.87 -3.28 103,137,952.59 -7.88 88,114,829.73 -14.57

งบกำไรขาดทุน

10 ปี
รายการ 2559 2560 2561 2562 2563 2564 2565 2566 2567 2568
จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง
รายได้จากการขาย/บริการ — — 1,617,000.00 — 3,675,169.15 +127.28 3,428,203.26 -6.72 11,751,723.14 +242.80 18,481,314.94 +57.26 25,954,426.64 +40.44 29,619,368.75 +14.12 42,205,653.73 +42.49 28,970,047.25 -31.36
รายได้อื่น 5,000.26 — 15,169.11 +203.37 469,870.85 +2,997.55 147,059.17 -68.70 659,390.75 +348.38 969,109.08 +46.97 1,257,319.00 +29.74 760,110.76 -39.55 2,378,449.95 +212.91 729,830.99 -69.31
รายได้รวม 5,000.26 — 1,632,169.11 +32,541.68 4,145,040.00 +153.96 3,575,262.43 -13.75 12,411,113.89 +247.14 19,450,424.02 +56.72 27,211,745.64 +39.90 30,379,479.51 +11.64 44,584,103.68 +46.76 29,699,878.24 -33.38
ต้นทุนขาย/บริการ — — 1,787,853.71 — 11,963,595.86 +569.16 13,331,396.57 +11.43 17,252,782.60 +29.41 22,080,011.57 +27.98 30,293,874.18 +37.20 32,993,601.25 +8.91 39,518,957.66 +19.78 31,311,967.19 -20.77
กำไรขั้นต้น — — — — — — — — — — — — — — -3,374,232.50 — 2,686,696.07 +179.62 -2,341,919.94 -187.17
ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร 2,212,720.01 — 4,677,973.56 +111.41 15,993,568.49 +241.89 13,885,460.04 -13.18 10,344,973.79 -25.50 9,722,355.46 -6.02 9,195,165.43 -5.42 9,461,594.81 +2.90 11,278,218.13 +19.20 11,103,132.42 -1.55
ดอกเบี้ยจ่าย — — 351,605.76 — 2,667,238.13 +658.59 2,656,755.08 -0.39 2,572,421.46 -3.17 2,360,691.96 -8.23 2,132,030.16 -9.69 2,987,152.85 +40.11 2,967,495.58 -0.66 3,024,500.54 +1.92
ภาษีเงินได้ — — — — — — 0.00 — 0.00 — 0.00 — 0.00 — 0.00 — 0.00 — 0.00 —
กำไร (ขาดทุน) สุทธิ -2,207,719.75 — -5,185,263.92 -134.87 -26,479,362.48 -410.67 -26,298,349.26 +0.68 -17,762,113.39 +32.46 -14,714,381.67 +17.16 -14,411,202.56 +2.06 -15,063,527.19 -4.53 -9,180,567.69 +39.05 -15,739,721.91 -71.45

อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

ข้อมูลปีงบการเงิน 2559 – 2568 10 ปี
ลำดับที่ อัตราส่วน 2559 2560 2561 2562 2563 2564 2565 2566 2567 2568
อัตราส่วนแสดงความสามารถในการทำกำไร
1 อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์รวม (ROA) (%) -11.09 -7.47 -19.97 -18.47 -13.23 -11.70 -12.16 -13.23 -8.54 -16.46
2 อัตราผลตอบแทนจากส่วนของผู้ถือหุ้น (ROE) (%) -12.41 -25.67 -282.68 154.50 61.14 41.70 296.97 -59.28 -69.09 -1,901.73
3 ผลตอบแทนจากกำไรขั้นต้นต่อรายได้รวม (%) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -11.11 6.03 -7.89
4 ผลตอบแทนจากการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) -44,152.10 -317.69 -638.82 -735.56 -143.11 -75.65 -52.96 -49.58 -20.59 -53.00
5 ผลตอบแทนจากกำไรสุทธิต่อรายได้รวม (%) -44,152.10 -317.69 -638.82 -735.56 -143.11 -75.65 -52.96 -49.58 -20.59 -53.00
ตัวชี้วัดสภาพคล่อง
6 อัตราส่วนทุนหมุนเวียน (เท่า) 0.07 0.17 1.02 0.83 1.27 1.16 1.21 1.54 1.08 0.62
7 อัตราการหมุนเวียนของลูกหนี้ (เท่า) 0.10 0.63 0.58 0.37 1.09 1.49 1.88 2.04 3.24 2.40
8 อัตราการหมุนเวียนของสินค้าคงเหลือ (เท่า) 0.00 0.52 2.38 2.06 3.16 5.15 6.69 4.56 5.84 8.77
9 อัตราการหมุนเวียนของเจ้าหนี้ (เท่า) 0.00 0.77 4.74 10.68 7.19 4.19 4.19 4.13 4.33 2.57
อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน
10 อัตราการหมุนเวียนของสินทรัพย์รวม (เท่า) 0.00 0.02 0.03 0.03 0.09 0.15 0.23 0.27 0.41 0.31
11 อัตราค่าใช้จ่ายการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) 44,252.10 396.15 674.47 761.25 222.39 163.51 145.12 139.75 113.94 142.81
อัตราส่วนโครงสร้างงบแสดงฐานะการเงิน
12 อัตราส่วนสินทรัพย์รวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) 1.12 5.26 -37.78 -4.59 -4.66 -2.85 3.51 6.26 11.86 -12.51
13 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อสินทรัพย์รวม (เท่า) 0.11 0.81 1.03 1.22 1.21 1.35 0.72 0.84 0.92 1.08
14 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) 0.12 4.26 -38.78 -5.59 -5.66 -3.85 2.51 5.26 10.86 -13.51
15 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อทุนดำเนินงาน (เท่า) 0.11 0.81 1.03 1.22 1.21 1.35 0.72 0.84 0.92 1.08