บริษัท นารูลา เอ็นเตอร์ไพรส์ จำกัด 0105557146325
เลขทะเบียนนิติบุคคล 0105557146325

บริษัท นารูลา เอ็นเตอร์ไพรส์ จำกัด

NARULA ENTERPRISE COMPANY LIMITED
ยังดำเนินกิจการอยู่ ขนาดธุรกิจ S กลุ่มธุรกิจ ขายปลีก
19/1-2 ซอยสุขุมวิท 10 ถนนสุขุมวิท แขวงคลองเตย เขตคลองเตย กรุงเทพมหานคร 10110

คะแนนทางการเงิน

ปีงบการเงิน 2566–2568 (3 ปี)
28 / 100
F ต่ำกว่าเกณฑ์
ความสามารถในการทำกำไร (น้ำหนัก 35%) 0
สภาพคล่อง (น้ำหนัก 25%) 31
ประสิทธิภาพการดำเนินงาน (น้ำหนัก 15%) 50
โครงสร้างหนี้สิน (น้ำหนัก 25%) 50
ส่วนของผู้ถือหุ้นติดลบ (ขาดทุนสะสมเกินทุน) — คะแนนถูกจำกัดสูงสุดไม่เกิน 30

* คะแนนและผลลัพธ์การประเมินทางการเงินนี้ เป็นเพียงการประมวลผลเชิงสถิติจากตัวเลขงบการเงินในอดีตด้วยระบบอัตโนมัติ ไม่ใช่คำแนะนำทางการเงิน ความคิดเห็น หรือการจัดอันดับความน่าเชื่อถือโดยมนุษย์ ทางเว็บไซต์ไม่มีส่วนรับผิดชอบต่อการนำผลวิเคราะห์นี้ไปใช้ในทุกกรณี

สรุปอ่านง่าย

ปีงบการเงิน 2568 เทียบ 2567
ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (ROA) ▲ ดีขึ้น
-6.94 % ปีก่อน -21.30

ทุกสินทรัพย์ 100 บาท สร้างกำไรได้ -6.94 บาท

ผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (ROE) ▲ ดีขึ้น
57.63 % ปีก่อน -518.61

ทุกเงินลงทุนของผู้ถือหุ้น 100 บาท ได้ผลตอบแทน 57.63 บาท

อัตรากำไรสุทธิ ▲ ดีขึ้น
-3.42 % ปีก่อน -9.48

ทุกยอดขาย 100 บาท เหลือเป็นกำไรสุทธิ -3.42 บาท

สภาพคล่อง (ทุนหมุนเวียน) ▼ แย่ลง
0.86 เท่า ปีก่อน 0.92

หนี้ระยะสั้นทุก 1 บาท มีสินทรัพย์หมุนเวียนพร้อมจ่าย 0.86 บาท (ต่ำกว่า 1 เท่า ควรระวังสภาพคล่อง)

การหมุนเวียนลูกหนี้ ▲ ดีขึ้น
5.38 รอบ/ปี ปีก่อน 4.94

เก็บเงินจากลูกหนี้ได้ 5.38 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งเก็บเงินได้เร็ว

การหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ ▼ แย่ลง
6.89 รอบ/ปี ปีก่อน 10.30

ขายและเติมสินค้าได้ 6.89 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งระบายสินค้าได้เร็ว

การหมุนเวียนเจ้าหนี้ ▼ แย่ลง
665.20 รอบ/ปี ปีก่อน 784.08

จ่ายชำระหนี้เจ้าหนี้ได้ 665.20 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งจ่ายหนี้ได้เร็ว

การหมุนเวียนสินทรัพย์รวม ▼ แย่ลง
2.03 เท่า ปีก่อน 2.25

สินทรัพย์รวมทุก 1 บาท สร้างยอดขายได้ 2.03 บาท — ยิ่งสูงยิ่งใช้สินทรัพย์คุ้มค่า

ค่าใช้จ่ายดำเนินงานต่อรายได้ ▲ ดีขึ้น
103.31 % ปีก่อน 109.39

ทุกยอดขาย 100 บาท มีค่าใช้จ่ายดำเนินงาน 103.31 บาท — ยิ่งต่ำยิ่งคุมต้นทุนได้ดี

หนี้สินต่อส่วนผู้ถือหุ้น (D/E) ▼ แย่ลง
-7.23 เท่า ปีก่อน -13.07

มีหนี้สิน -7.23 เท่าของส่วนผู้ถือหุ้น (ส่วนผู้ถือหุ้นติดลบ — ขาดทุนสะสมเกินทุน)

* คำนวณจากอัตราส่วนของกรมพัฒนาธุรกิจการค้า (DBD) — “ดีขึ้น/แย่ลง” เทียบกับปีก่อนหน้า

รายได้รวม ปี 2568 (บาท)
25,339,239
▼ YoY -30.99 %
รายได้รวม 10 ปีล่าสุด (บาท)
กำไร (ขาดทุน) ปี 2568 (บาท)
-865,688
▲ YoY 75.13 %
กำไร (ขาดทุน) 10 ปีล่าสุด (บาท)
สินทรัพย์รวม ปี 2568 (บาท)
12,052,219
▼ YoY -6.58 %
สินทรัพย์รวม 10 ปีล่าสุด (บาท)
ข้อมูลเชิงลึกสะสม ปี 2559–2568 · รวม 10 ปี · บริษัท นารูลา เอ็นเตอร์ไพรส์ จำกัด
รายได้รวมสะสม
402,569,756
รวม 10 ปี (บาท)
ค่าใช้จ่ายสะสม
20,287,838
รวม 10 ปี (บาท)
กำไร-ขาดทุนสะสม
-7,923,971
รวม 10 ปี (บาท)
จ่ายภาษีเงินได้สะสม
233,720
รวม 10 ปี (บาท)

งบการเงิน

10 ปี
งบกำไรขาดทุน
เลือกปี:
งบดุล
เลือกปี:

งบแสดงฐานะการเงิน

10 ปี
รายการ 2559 2560 2561 2562 2563 2564 2565 2566 2567 2568
จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง
ลูกหนี้การค้าสุทธิ 18,059,298.56 — 17,120,164.67 -5.20 20,170,524.58 +17.82 17,344,886.80 -14.01 7,916,841.81 -54.36 6,087,633.91 -23.11 8,773,300.51 +44.12 8,656,451.05 -1.33 6,217,267.76 -28.18 3,201,157.78 -48.51
สินค้าคงเหลือ 10,176,084.89 — 4,484,983.14 -55.93 8,842,875.93 +97.17 3,780,228.11 -57.25 5,304,380.29 +40.32 3,476,644.16 -34.46 7,222,949.56 +107.76 3,427,598.84 -52.55 3,496,589.06 +2.01 3,633,208.93 +3.91
สินทรัพย์หมุนเวียน 28,644,719.95 — 30,812,767.77 +7.57 31,300,369.76 +1.58 31,360,321.93 +0.19 30,633,349.20 -2.32 15,473,161.58 -49.49 20,610,337.99 +33.20 19,597,407.29 -4.91 12,832,744.12 -34.52 12,013,244.32 -6.39
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ 800,648.53 — 731,031.95 -8.70 636,886.81 -12.88 581,091.21 -8.76 532,656.52 -8.34 414,710.90 -22.14 296,765.28 -28.44 179,337.92 -39.57 68,990.92 -61.53 38,974.90 -43.51
สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน 800,648.53 — 731,031.95 -8.70 636,886.81 -12.88 581,091.21 -8.76 532,656.52 -8.34 414,710.90 -22.14 296,765.28 -28.44 179,337.92 -39.57 68,990.92 -61.53 38,974.90 -43.51
สินทรัพย์รวม 29,445,368.48 — 31,543,799.72 +7.13 31,937,256.57 +1.25 31,941,413.14 +0.01 31,166,005.72 -2.43 15,887,872.48 -49.02 20,907,103.27 +31.59 19,776,745.21 -5.41 12,901,735.04 -34.76 12,052,219.22 -6.58
หนี้สินหมุนเวียน 23,681,617.88 — 24,963,129.81 +5.41 25,215,486.19 +1.01 25,035,305.81 -0.71 25,030,339.18 -0.02 11,632,645.97 -53.53 17,453,412.77 +50.04 17,365,036.19 -0.51 13,971,009.91 -19.55 13,987,182.03 +0.12
หนี้สินไม่หมุนเวียน 186,360.40 — 79,281.52 -57.46 — — — — — — 0.00 — 0.00 — 0.00 — 0.00 — 0.00 —
หนี้สินรวม 23,867,978.28 — 25,042,411.33 +4.92 25,215,486.19 +0.69 25,035,305.81 -0.71 25,030,339.18 -0.02 11,632,645.97 -53.53 17,453,412.77 +50.04 17,365,036.19 -0.51 13,971,009.91 -19.55 13,987,182.03 +0.12
ส่วนของผู้ถือหุ้น 5,577,390.20 — 6,501,388.39 +16.57 6,721,770.38 +3.39 6,906,107.33 +2.74 6,135,666.54 -11.16 4,255,226.51 -30.65 3,453,690.50 -18.84 2,411,709.02 -30.17 -1,069,274.87 -144.34 -1,934,962.81 -80.96
หนี้สินรวมและส่วนของผู้ถือหุ้น 29,445,368.48 — 31,543,799.72 +7.13 31,937,256.57 +1.25 31,941,413.14 +0.01 31,166,005.72 -2.43 15,887,872.48 -49.02 20,907,103.27 +31.59 19,776,745.21 -5.41 12,901,735.04 -34.76 12,052,219.22 -6.58

งบกำไรขาดทุน

10 ปี
รายการ 2559 2560 2561 2562 2563 2564 2565 2566 2567 2568
จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง
รายได้จากการขาย/บริการ 75,884,971.14 — — — 65,485,746.37 — 61,364,499.35 -6.29 34,223,456.32 -44.23 22,764,017.87 -33.48 37,379,495.88 +64.20 41,253,848.62 +10.36 36,580,492.18 -11.33 25,249,333.76 -30.98
รายได้อื่น 308,545.58 — — — 72,000.20 — 312,848.67 +334.51 97,338.80 -68.89 113,416.60 +16.52 924,316.55 +714.97 326,752.39 -64.65 138,770.02 -57.53 89,905.65 -35.21
รายได้รวม 76,193,516.72 — — — 65,557,746.57 — 61,677,348.02 -5.92 34,320,795.12 -44.35 22,877,434.47 -33.34 38,303,812.43 +67.43 41,580,601.01 +8.55 36,719,262.20 -11.69 25,339,239.41 -30.99
ต้นทุนขาย/บริการ 73,766,287.37 — — — 63,720,396.96 — 59,427,413.26 -6.74 33,011,152.73 -44.45 22,216,918.55 -32.70 36,598,097.77 +64.73 40,474,584.98 +10.59 35,653,060.34 -11.91 24,568,481.77 -31.09
กำไรขั้นต้น — — — — — — — — — — — — — — 779,263.64 — 927,431.84 +19.01 680,851.99 -26.59
ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร 1,616,175.15 — — — 1,468,760.83 — 1,933,516.10 +31.64 2,039,142.37 +5.46 2,515,584.45 +23.36 2,474,175.69 -1.65 2,117,175.01 -14.43 4,512,975.88 +113.16 1,610,332.66 -64.32
ดอกเบี้ยจ่าย 169,910.16 — — — 90,147.00 — 85,185.58 -5.50 40,940.81 -51.94 25,371.50 -38.03 33,074.98 +30.36 30,822.50 -6.81 34,209.87 +10.99 26,112.92 -23.67
ภาษีเงินได้ 128,764.31 — — — 58,059.79 — 46,896.13 -19.23 0.00 -100.00 0.00 — 0.00 — 0.00 — 0.00 — 0.00 —
กำไร (ขาดทุน) สุทธิ 512,379.73 — — — 220,381.99 — 184,336.95 -16.36 -770,440.79 -517.95 -1,880,440.03 -144.07 -801,536.01 +57.38 -1,041,981.48 -30.00 -3,480,983.89 -234.07 -865,687.94 +75.13

อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

ข้อมูลปีงบการเงิน 2559 – 2568 10 ปี
ลำดับที่ อัตราส่วน 2559 2560 2561 2562 2563 2564 2565 2566 2567 2568
อัตราส่วนแสดงความสามารถในการทำกำไร
1 อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์รวม (ROA) (%) 2.27 0.00 0.69 0.58 -2.44 -7.99 -4.36 -5.12 -21.30 -6.94
2 อัตราผลตอบแทนจากส่วนของผู้ถือหุ้น (ROE) (%) 9.63 0.00 3.33 2.71 -11.82 -36.19 -20.80 -35.53 -518.61 57.63
3 ผลตอบแทนจากกำไรขั้นต้นต่อรายได้รวม (%) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.87 2.53 2.69
4 ผลตอบแทนจากการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) 0.84 0.00 0.42 0.37 -2.24 -8.22 -2.09 -2.51 -9.48 -3.42
5 ผลตอบแทนจากกำไรสุทธิต่อรายได้รวม (%) 0.67 0.00 0.34 0.30 -2.24 -8.22 -2.09 -2.51 -9.48 -3.42
ตัวชี้วัดสภาพคล่อง
6 อัตราส่วนทุนหมุนเวียน (เท่า) 1.21 1.23 1.24 1.25 1.22 1.33 1.18 1.13 0.92 0.86
7 อัตราการหมุนเวียนของลูกหนี้ (เท่า) 5.83 0.00 3.52 3.29 2.72 3.27 5.16 4.77 4.94 5.38
8 อัตราการหมุนเวียนของสินค้าคงเหลือ (เท่า) 8.99 0.00 9.56 9.42 7.27 5.06 6.84 7.60 10.30 6.89
9 อัตราการหมุนเวียนของเจ้าหนี้ (เท่า) 1,132.24 0.00 218.27 473.22 367.49 158.83 238.02 408.40 784.08 665.20
อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน
10 อัตราการหมุนเวียนของสินทรัพย์รวม (เท่า) 3.38 0.00 2.07 1.93 1.09 0.97 2.08 2.04 2.25 2.03
11 อัตราค่าใช้จ่ายการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) 98.94 0.00 99.44 99.49 102.13 108.11 102.01 102.43 109.39 103.31
อัตราส่วนโครงสร้างงบแสดงฐานะการเงิน
12 อัตราส่วนสินทรัพย์รวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) 5.28 4.85 4.75 4.63 5.08 3.73 6.05 8.20 -12.07 -6.23
13 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อสินทรัพย์รวม (เท่า) 0.81 0.79 0.79 0.78 0.80 0.73 0.83 0.88 1.08 1.16
14 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) 4.28 3.85 3.75 3.63 4.08 2.73 5.05 7.20 -13.07 -7.23
15 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อทุนดำเนินงาน (เท่า) 0.81 0.79 0.79 0.78 0.80 0.73 0.83 0.88 1.08 1.16