เลขทะเบียนนิติบุคคล 0105544047412
บริษัท ภาณุ แอนด์ พาร์ทเนอร์ส จำกัด
PANU PARTNERS CO., LTD.
ยังดำเนินกิจการอยู่ ขนาดธุรกิจ S
กลุ่มธุรกิจ บริการ
128/407 อาคารพญาไท พลาซ่า ชั้น 37 ถนนพญาไท แขวงทุ่งพญาไท เขตราชเทวี กรุงเทพมหานคร 10400
คะแนนทางการเงิน
ปีงบการเงิน 2566–2568 (3 ปี)
32
/ 100
F
ต่ำกว่าเกณฑ์
ความสามารถในการทำกำไร (น้ำหนัก 35%)
0
สภาพคล่อง (น้ำหนัก 25%)
36
ประสิทธิภาพการดำเนินงาน (น้ำหนัก 15%)
34
โครงสร้างหนี้สิน (น้ำหนัก 25%)
71
* คะแนนและผลลัพธ์การประเมินทางการเงินนี้ เป็นเพียงการประมวลผลเชิงสถิติจากตัวเลขงบการเงินในอดีตด้วยระบบอัตโนมัติ ไม่ใช่คำแนะนำทางการเงิน ความคิดเห็น หรือการจัดอันดับความน่าเชื่อถือโดยมนุษย์ ทางเว็บไซต์ไม่มีส่วนรับผิดชอบต่อการนำผลวิเคราะห์นี้ไปใช้ในทุกกรณี
สรุปอ่านง่าย
ปีงบการเงิน 2568 เทียบ 2567
ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (ROA)
▼ แย่ลง
-63.65
%
ปีก่อน -11.54
ทุกสินทรัพย์ 100 บาท สร้างกำไรได้ -63.65 บาท
ผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (ROE)
▼ แย่ลง
-133.20
%
ปีก่อน -19.41
ทุกเงินลงทุนของผู้ถือหุ้น 100 บาท ได้ผลตอบแทน -133.20 บาท
อัตรากำไรสุทธิ
▼ แย่ลง
-37.98
%
ปีก่อน -9.11
ทุกยอดขาย 100 บาท เหลือเป็นกำไรสุทธิ -37.98 บาท
สภาพคล่อง (ทุนหมุนเวียน)
▼ แย่ลง
1.91
เท่า
ปีก่อน 2.88
หนี้ระยะสั้นทุก 1 บาท มีสินทรัพย์หมุนเวียนพร้อมจ่าย 1.91 บาท (เพียงพอชำระหนี้ระยะสั้น)
การหมุนเวียนลูกหนี้
▲ ดีขึ้น
2.86
รอบ/ปี
ปีก่อน 2.54
เก็บเงินจากลูกหนี้ได้ 2.86 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งเก็บเงินได้เร็ว
การหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ
— ทรงตัว
0.00
รอบ/ปี
ปีก่อน 0.00
ขายและเติมสินค้าได้ 0.00 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งระบายสินค้าได้เร็ว
การหมุนเวียนเจ้าหนี้
▲ ดีขึ้น
3.25
รอบ/ปี
ปีก่อน 2.91
จ่ายชำระหนี้เจ้าหนี้ได้ 3.25 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งจ่ายหนี้ได้เร็ว
การหมุนเวียนสินทรัพย์รวม
▲ ดีขึ้น
1.68
เท่า
ปีก่อน 1.27
สินทรัพย์รวมทุก 1 บาท สร้างยอดขายได้ 1.68 บาท — ยิ่งสูงยิ่งใช้สินทรัพย์คุ้มค่า
ค่าใช้จ่ายดำเนินงานต่อรายได้
▼ แย่ลง
137.98
%
ปีก่อน 109.11
ทุกยอดขาย 100 บาท มีค่าใช้จ่ายดำเนินงาน 137.98 บาท — ยิ่งต่ำยิ่งคุมต้นทุนได้ดี
หนี้สินต่อส่วนผู้ถือหุ้น (D/E)
▼ แย่ลง
3.28
เท่า
ปีก่อน 0.66
มีหนี้สิน 3.28 เท่าของส่วนผู้ถือหุ้น (ภาระหนี้ค่อนข้างสูง)
* คำนวณจากอัตราส่วนของกรมพัฒนาธุรกิจการค้า (DBD) — “ดีขึ้น/แย่ลง” เทียบกับปีก่อนหน้า
รายได้รวม ปี 2568 (บาท)
16,857,573
▼ YoY -10.76 %
รายได้รวม 10 ปีล่าสุด (บาท)
กำไร (ขาดทุน) ปี 2568 (บาท)
-6,402,792
▼ YoY -271.99 %
กำไร (ขาดทุน) 10 ปีล่าสุด (บาท)
สินทรัพย์รวม ปี 2568 (บาท)
6,864,235
▼ YoY -48.22 %
สินทรัพย์รวม 10 ปีล่าสุด (บาท)
ข้อมูลเชิงลึกสะสม
ปี 2559–2568 · รวม 10 ปี · บริษัท ภาณุ แอนด์ พาร์ทเนอร์ส จำกัด
รายได้รวมสะสม
116,114,207
รวม 10 ปี (บาท)
ค่าใช้จ่ายสะสม
70,460,697
รวม 10 ปี (บาท)
กำไร-ขาดทุนสะสม
-4,454,238
รวม 10 ปี (บาท)
จ่ายภาษีเงินได้สะสม
774,628
รวม 10 ปี (บาท)
งบการเงิน
10 ปี
งบกำไรขาดทุน
เลือกปี:
งบดุล
เลือกปี:
งบแสดงฐานะการเงิน
10 ปี| รายการ | 2559 | 2560 | 2561 | 2562 | 2563 | 2564 | 2565 | 2566 | 2567 | 2568 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | |
| ลูกหนี้การค้าสุทธิ | 967,474.41 | — | 2,210,437.37 | +128.48 | 2,764,915.92 | +25.08 | 5,864,180.32 | +112.09 | 2,947,001.80 | -49.75 | 5,571,282.34 | +89.05 | 5,198,702.09 | -6.69 | 7,750,868.59 | +49.09 | 7,125,967.58 | -8.06 | 4,657,286.24 | -34.64 |
| สินค้าคงเหลือ | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 0.00 | — | 0.00 | — |
| สินทรัพย์หมุนเวียน | 6,462,915.44 | — | 8,788,100.58 | +35.98 | 7,953,906.76 | -9.49 | 9,858,181.18 | +23.94 | 7,259,842.80 | -26.36 | 6,084,916.67 | -16.18 | 7,852,983.93 | +29.06 | 13,336,558.05 | +69.83 | 10,165,543.78 | -23.78 | 6,738,708.84 | -33.71 |
| ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ | 337,287.71 | — | 891,564.06 | +164.33 | 3,266,775.80 | +266.41 | 2,712,025.54 | -16.98 | 1,443,917.84 | -46.76 | 756,826.13 | -47.59 | 103,300.84 | -86.35 | 74,364.75 | -28.01 | 82,657.39 | +11.15 | 118,907.66 | +43.86 |
| สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน | 564,131.94 | — | 2,102,221.72 | +272.65 | 3,651,338.06 | +73.69 | 3,110,900.97 | -14.80 | 1,625,999.43 | -47.73 | 1,924,297.88 | +18.35 | 3,265,204.55 | +69.68 | 3,231,670.42 | -1.03 | 3,090,553.31 | -4.37 | 125,525.78 | -95.94 |
| สินทรัพย์รวม | 7,027,047.38 | — | 10,890,322.30 | +54.98 | 11,605,244.82 | +6.56 | 12,969,082.15 | +11.75 | 8,885,842.23 | -31.48 | 8,009,214.55 | -9.87 | 11,118,188.48 | +38.82 | 16,568,228.47 | +49.02 | 13,256,097.09 | -19.99 | 6,864,234.62 | -48.22 |
| หนี้สินหมุนเวียน | 83,969.16 | — | 996,112.22 | +1,086.28 | 804,396.46 | -19.25 | 1,742,191.53 | +116.58 | 1,350,388.06 | -22.49 | 2,161,143.70 | +60.04 | 4,201,709.90 | +94.42 | 5,450,514.36 | +29.72 | 3,524,114.09 | -35.34 | 3,535,043.25 | +0.31 |
| หนี้สินไม่หมุนเวียน | 466,651.28 | — | 2,004,913.93 | +329.64 | 2,201,332.96 | +9.80 | 1,615,393.20 | -26.62 | 1,048,153.93 | -35.11 | 1,098,073.93 | +4.76 | 1,048,153.93 | -4.55 | 1,388,153.93 | +32.44 | 1,723,653.93 | +24.17 | 1,723,653.93 | +0.00 |
| หนี้สินรวม | 550,620.44 | — | 3,001,026.15 | +445.03 | 3,005,729.42 | +0.16 | 3,357,584.73 | +11.71 | 2,398,541.99 | -28.56 | 3,259,217.63 | +35.88 | 5,249,863.83 | +61.08 | 6,838,668.29 | +30.26 | 5,247,768.02 | -23.26 | 5,258,697.18 | +0.21 |
| ส่วนของผู้ถือหุ้น | 6,476,426.94 | — | 7,889,296.15 | +21.82 | 8,599,515.40 | +9.00 | 9,611,497.42 | +11.77 | 6,487,300.24 | -32.50 | 4,749,996.92 | -26.78 | 5,868,324.65 | +23.54 | 9,729,560.18 | +65.80 | 8,008,329.07 | -17.69 | 1,605,537.44 | -79.95 |
| หนี้สินรวมและส่วนของผู้ถือหุ้น | 7,027,047.38 | — | 10,890,322.30 | +54.98 | 11,605,244.82 | +6.56 | 12,969,082.15 | +11.75 | 8,885,842.23 | -31.48 | 8,009,214.55 | -9.87 | 11,118,188.48 | +38.82 | 16,568,228.47 | +49.02 | 13,256,097.09 | -19.99 | 6,864,234.62 | -48.22 |
งบกำไรขาดทุน
10 ปี| รายการ | 2559 | 2560 | 2561 | 2562 | 2563 | 2564 | 2565 | 2566 | 2567 | 2568 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | จำนวนเงิน | %เปลี่ยนแปลง | |
| รายได้จากการขาย/บริการ | 6,143,026.83 | — | 7,399,805.64 | +20.46 | 9,518,211.76 | +28.63 | 14,438,012.27 | +51.69 | 7,286,404.19 | -49.53 | 5,385,210.98 | -26.09 | 7,958,930.07 | +47.79 | 21,732,214.20 | +173.05 | 18,846,928.32 | -13.28 | 16,828,721.97 | -10.71 |
| รายได้อื่น | 71,081.45 | — | 86,747.29 | +22.04 | 67,730.40 | -21.92 | 22,291.48 | -67.09 | 84,736.71 | +280.13 | 78,142.19 | -7.78 | 33,188.38 | -57.53 | 59,853.60 | +80.35 | 44,118.23 | -26.29 | 28,851.29 | -34.60 |
| รายได้รวม | 6,214,108.28 | — | 7,486,552.93 | +20.48 | 9,585,942.16 | +28.04 | 14,460,303.75 | +50.85 | 7,371,140.90 | -49.02 | 5,463,353.17 | -25.88 | 7,992,118.45 | +46.29 | 21,792,067.80 | +172.67 | 18,891,046.55 | -13.31 | 16,857,573.26 | -10.76 |
| ต้นทุนขาย/บริการ | 1,975,654.47 | — | 1,126,977.67 | -42.96 | 1,326,592.31 | +17.71 | 3,555,334.50 | +168.01 | 3,756,909.49 | +5.67 | 3,313,633.64 | -11.80 | 3,237,303.13 | -2.30 | 6,455,524.37 | +99.41 | 13,050,790.28 | +102.16 | 11,473,179.49 | -12.09 |
| กำไรขั้นต้น | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 15,276,689.83 | — | 5,796,138.04 | -62.06 | 5,355,542.48 | -7.60 |
| ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร | 3,821,802.36 | — | 4,782,223.30 | +25.13 | 7,324,863.30 | +53.17 | 9,635,715.98 | +31.55 | 6,690,768.35 | -30.56 | 3,873,462.08 | -42.11 | 3,636,487.59 | -6.12 | 11,346,701.02 | +212.02 | 7,561,487.38 | -33.36 | 11,787,185.40 | +55.88 |
| ดอกเบี้ยจ่าย | — | — | — | — | — | — | — | — | 47,660.24 | — | 13,560.77 | -71.55 | — | — | — | — | 0.00 | — | 0.00 | — |
| ภาษีเงินได้ | — | — | 164,482.75 | — | 224,267.30 | +36.35 | 257,271.25 | +14.72 | 0.00 | -100.00 | 0.00 | — | 0.00 | — | 128,606.88 | — | 0.00 | -100.00 | 0.00 | — |
| กำไร (ขาดทุน) สุทธิ | 416,651.45 | — | 1,412,869.21 | +239.10 | 710,219.25 | -49.73 | 1,011,982.02 | +42.49 | -3,124,197.18 | -408.72 | -1,737,303.32 | +44.39 | 1,118,327.73 | +164.37 | 3,861,235.53 | +245.27 | -1,721,231.11 | -144.58 | -6,402,791.63 | -271.99 |
อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ
ข้อมูลปีงบการเงิน 2559 – 2568 10 ปี| ลำดับที่ | อัตราส่วน | 2559 | 2560 | 2561 | 2562 | 2563 | 2564 | 2565 | 2566 | 2567 | 2568 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| อัตราส่วนแสดงความสามารถในการทำกำไร | |||||||||||
| 1 | อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์รวม (ROA) (%) | 6.06 | 15.77 | 6.31 | 8.24 | -28.59 | -20.57 | 11.69 | 27.89 | -11.54 | -63.65 |
| 2 | อัตราผลตอบแทนจากส่วนของผู้ถือหุ้น (ROE) (%) | 6.65 | 19.67 | 8.61 | 11.11 | -38.81 | -30.92 | 21.06 | 49.51 | -19.41 | -133.20 |
| 3 | ผลตอบแทนจากกำไรขั้นต้นต่อรายได้รวม (%) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 70.10 | 30.68 | 31.77 |
| 4 | ผลตอบแทนจากการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) | 6.70 | 21.07 | 9.75 | 8.78 | -42.38 | -31.80 | 13.99 | 18.31 | -9.11 | -37.98 |
| 5 | ผลตอบแทนจากกำไรสุทธิต่อรายได้รวม (%) | 6.70 | 18.87 | 7.41 | 7.00 | -42.38 | -31.80 | 13.99 | 17.72 | -9.11 | -37.98 |
| ตัวชี้วัดสภาพคล่อง | |||||||||||
| 6 | อัตราส่วนทุนหมุนเวียน (เท่า) | 76.97 | 8.82 | 9.89 | 5.66 | 5.38 | 2.82 | 1.87 | 2.45 | 2.88 | 1.91 |
| 7 | อัตราการหมุนเวียนของลูกหนี้ (เท่า) | 4.51 | 4.71 | 3.85 | 3.35 | 1.67 | 1.28 | 1.48 | 3.37 | 2.54 | 2.86 |
| 8 | อัตราการหมุนเวียนของสินค้าคงเหลือ (เท่า) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 9 | อัตราการหมุนเวียนของเจ้าหนี้ (เท่า) | 0.00 | 90.97 | 214.17 | 0.00 | 0.00 | 1.53 | 1.02 | 1.34 | 2.91 | 3.25 |
| อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน | |||||||||||
| 10 | อัตราการหมุนเวียนของสินทรัพย์รวม (เท่า) | 0.90 | 0.84 | 0.85 | 1.18 | 0.67 | 0.65 | 0.84 | 1.57 | 1.27 | 1.68 |
| 11 | อัตราค่าใช้จ่ายการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) | 93.30 | 78.93 | 90.25 | 91.22 | 141.74 | 131.55 | 86.01 | 81.69 | 109.11 | 137.98 |
| อัตราส่วนโครงสร้างงบแสดงฐานะการเงิน | |||||||||||
| 12 | อัตราส่วนสินทรัพย์รวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) | 1.09 | 1.38 | 1.35 | 1.35 | 1.37 | 1.69 | 1.89 | 1.70 | 1.66 | 4.28 |
| 13 | อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อสินทรัพย์รวม (เท่า) | 0.08 | 0.28 | 0.26 | 0.26 | 0.27 | 0.41 | 0.47 | 0.41 | 0.40 | 0.77 |
| 14 | อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) | 0.09 | 0.38 | 0.35 | 0.35 | 0.37 | 0.69 | 0.89 | 0.70 | 0.66 | 3.28 |
| 15 | อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อทุนดำเนินงาน (เท่า) | 0.08 | 0.28 | 0.26 | 0.26 | 0.27 | 0.41 | 0.47 | 0.41 | 0.40 | 0.77 |
- ข้อมูลจาก: กรมพัฒนาธุรกิจการค้า (DBD) DataWarehouse+, ศูนย์กลางข้อมูลภาครัฐ data.go.th และแหล่งข้อมูลอื่นๆ
- ข้อมูลอาจไม่เป็นปัจจุบัน ตรวจสอบรายชื่อกรรมการและงบการเงินฉบับเต็มได้ที่ระบบ DBD DataWarehouse ( คลิกเพื่อดูข้อมูลอย่างเป็นทางการ )
- ข้อมูลนี้ใช้เพื่อวิเคราะห์ธุรกิจเท่านั้น ไม่สามารถใช้อ้างอิงทางกฎหมายได้
- อัพเดทข้อมูล: 28 มิ.ย. 2569