บริษัท สัปนาส์ จำกัด 0105540084445
เลขทะเบียนนิติบุคคล 0105540084445

บริษัท สัปนาส์ จำกัด

SAPNA'S COMPANY LIMITED
ยังดำเนินกิจการอยู่ ขนาดธุรกิจ S กลุ่มธุรกิจ ขายส่ง
51/433 ซอยนวลจันทร์ 17 แขวงนวลจันทร์ เขตบึงกุ่ม กรุงเทพมหานคร 10230

คะแนนทางการเงิน

ปีงบการเงิน 2564–2566 (3 ปี)
30 / 100
F ต่ำกว่าเกณฑ์
ความสามารถในการทำกำไร (น้ำหนัก 35%) 4
สภาพคล่อง (น้ำหนัก 25%) 35
ประสิทธิภาพการดำเนินงาน (น้ำหนัก 15%) 50
โครงสร้างหนี้สิน (น้ำหนัก 25%) 50
ส่วนของผู้ถือหุ้นติดลบ (ขาดทุนสะสมเกินทุน) — คะแนนถูกจำกัดสูงสุดไม่เกิน 30

* คะแนนและผลลัพธ์การประเมินทางการเงินนี้ เป็นเพียงการประมวลผลเชิงสถิติจากตัวเลขงบการเงินในอดีตด้วยระบบอัตโนมัติ ไม่ใช่คำแนะนำทางการเงิน ความคิดเห็น หรือการจัดอันดับความน่าเชื่อถือโดยมนุษย์ ทางเว็บไซต์ไม่มีส่วนรับผิดชอบต่อการนำผลวิเคราะห์นี้ไปใช้ในทุกกรณี

สรุปอ่านง่าย

ปีงบการเงิน 2566 เทียบ 2565
ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (ROA) ▲ ดีขึ้น
-31.51 % ปีก่อน -71.78

ทุกสินทรัพย์ 100 บาท สร้างกำไรได้ -31.51 บาท

ผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (ROE) ▼ แย่ลง
1.92 % ปีก่อน 4.24

ทุกเงินลงทุนของผู้ถือหุ้น 100 บาท ได้ผลตอบแทน 1.92 บาท

อัตรากำไรสุทธิ ▲ ดีขึ้น
-9.52 % ปีก่อน -16.57

ทุกยอดขาย 100 บาท เหลือเป็นกำไรสุทธิ -9.52 บาท

สภาพคล่อง (ทุนหมุนเวียน) ▼ แย่ลง
0.70 เท่า ปีก่อน 56.31

หนี้ระยะสั้นทุก 1 บาท มีสินทรัพย์หมุนเวียนพร้อมจ่าย 0.70 บาท (ต่ำกว่า 1 เท่า ควรระวังสภาพคล่อง)

การหมุนเวียนลูกหนี้ ▲ ดีขึ้น
4.74 รอบ/ปี ปีก่อน 2.91

เก็บเงินจากลูกหนี้ได้ 4.74 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งเก็บเงินได้เร็ว

การหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ — ทรงตัว
0.00 รอบ/ปี ปีก่อน 0.00

ขายและเติมสินค้าได้ 0.00 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งระบายสินค้าได้เร็ว

การหมุนเวียนเจ้าหนี้ ▲ ดีขึ้น
8.07 รอบ/ปี ปีก่อน 0.00

จ่ายชำระหนี้เจ้าหนี้ได้ 8.07 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งจ่ายหนี้ได้เร็ว

การหมุนเวียนสินทรัพย์รวม ▼ แย่ลง
3.31 เท่า ปีก่อน 4.33

สินทรัพย์รวมทุก 1 บาท สร้างยอดขายได้ 3.31 บาท — ยิ่งสูงยิ่งใช้สินทรัพย์คุ้มค่า

ค่าใช้จ่ายดำเนินงานต่อรายได้ ▲ ดีขึ้น
109.52 % ปีก่อน 116.57

ทุกยอดขาย 100 บาท มีค่าใช้จ่ายดำเนินงาน 109.52 บาท — ยิ่งต่ำยิ่งคุมต้นทุนได้ดี

หนี้สินต่อส่วนผู้ถือหุ้น (D/E) ▼ แย่ลง
-1.02 เท่า ปีก่อน -1.10

มีหนี้สิน -1.02 เท่าของส่วนผู้ถือหุ้น (ส่วนผู้ถือหุ้นติดลบ — ขาดทุนสะสมเกินทุน)

* คำนวณจากอัตราส่วนของกรมพัฒนาธุรกิจการค้า (DBD) — “ดีขึ้น/แย่ลง” เทียบกับปีก่อนหน้า

รายได้รวม ปี 2566 (บาท)
2,705,446
▼ YoY -18.57 %
รายได้รวม 10 ปีล่าสุด (บาท)
กำไร (ขาดทุน) ปี 2566 (บาท)
-257,429
▲ YoY 53.24 %
กำไร (ขาดทุน) 10 ปีล่าสุด (บาท)
สินทรัพย์รวม ปี 2566 (บาท)
291,511
▼ YoY -78.29 %
สินทรัพย์รวม 10 ปีล่าสุด (บาท)
ข้อมูลเชิงลึกสะสม ปี 2557–2566 · รวม 10 ปี · บริษัท สัปนาส์ จำกัด
รายได้รวมสะสม
17,900,088
รวม 10 ปี (บาท)
ค่าใช้จ่ายสะสม
21,670,511
รวม 10 ปี (บาท)
กำไร-ขาดทุนสะสม
-5,164,396
รวม 10 ปี (บาท)
จ่ายภาษีเงินได้สะสม
24,861
รวม 10 ปี (บาท)

งบการเงิน

10 ปี
งบกำไรขาดทุน
เลือกปี:
งบดุล
เลือกปี:

งบแสดงฐานะการเงิน

10 ปี
รายการ 2557 2558 2559 2560 2561 2562 2563 2564 2565 2566
จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง
ลูกหนี้การค้าสุทธิ 54,969.90 — — — — — — — — — — — — — 0.00 — 1,142,096.60 — 0.00 -100.00
สินค้าคงเหลือ — — — — — — — — — — — — — — — — — — — —
สินทรัพย์หมุนเวียน 72,024.40 — 70,245.82 -2.47 30,002.31 -57.29 43,611.47 +45.36 27,561.54 -36.80 168,775.96 +512.36 91,493.01 -45.79 120,725.90 +31.95 1,272,141.60 +953.74 221,007.92 -82.63
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ 16,215.06 — 8,196.57 -49.45 178.08 -97.83 3.00 -98.32 3.00 +0.00 3.00 +0.00 3.00 +0.00 3.00 +0.00 3.00 +0.00 3.00 +0.00
สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน 86,715.06 — 78,696.57 -9.25 70,678.08 -10.19 70,503.00 -0.25 70,503.00 +0.00 70,503.00 +0.00 70,503.00 +0.00 70,503.00 +0.00 70,503.00 +0.00 70,503.00 +0.00
สินทรัพย์รวม 158,739.46 — 148,942.39 -6.17 100,680.39 -32.40 114,114.47 +13.34 98,064.54 -14.06 239,278.96 +144.00 161,996.01 -32.30 191,228.90 +18.05 1,342,644.60 +602.11 291,510.92 -78.29
หนี้สินหมุนเวียน 13,984.00 — 38,988.00 +178.80 21,992.00 -43.59 10,639,258.34 +48,277.86 24,669.00 -99.77 18,419.00 -25.34 33,482.64 +81.78 38,634.99 +15.39 22,592.70 -41.52 316,887.75 +1,302.61
หนี้สินไม่หมุนเวียน 9,760,000.00 — 10,250,000.00 +5.02 10,700,000.00 +4.39 — — 11,600,000.00 — 12,530,000.00 +8.02 12,720,000.00 +1.52 12,870,000.00 +1.18 14,588,000.00 +13.35 13,500,000.00 -7.46
หนี้สินรวม 9,773,984.00 — 10,288,988.00 +5.27 10,721,992.00 +4.21 10,639,258.34 -0.77 11,624,669.00 +9.26 12,548,419.00 +7.95 12,753,482.64 +1.63 12,908,634.99 +1.22 14,610,592.70 +13.18 13,816,887.75 -5.43
ส่วนของผู้ถือหุ้น -9,615,244.54 — -10,140,045.61 -5.46 -10,621,311.61 -4.75 -10,525,143.87 +0.91 -11,526,604.46 -9.51 -12,309,140.04 -6.79 -12,591,486.63 -2.29 -12,717,406.09 -1.00 -13,267,948.10 -4.33 -13,525,376.83 -1.94
หนี้สินรวมและส่วนของผู้ถือหุ้น 158,739.46 — 148,942.39 -6.17 100,680.39 -32.40 114,114.47 +13.34 98,064.54 -14.06 239,278.96 +144.00 161,996.01 -32.30 191,228.90 +18.05 1,342,644.60 +602.11 291,510.92 -78.29

งบกำไรขาดทุน

10 ปี
รายการ 2557 2558 2559 2560 2561 2562 2563 2564 2565 2566
จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง
รายได้จากการขาย/บริการ — — 81,669.00 — 96,788.00 +18.51 345,683.95 +257.16 — — 300,632.52 — 3,433,162.70 +1,041.98 2,571,513.17 -25.10 3,322,320.09 +29.20 1,800,535.33 -45.80
รายได้อื่น 103,995.90 — 1,429,737.62 +1,274.80 1,194,584.88 -16.45 1,536,644.65 +28.63 777,909.40 -49.38 — — — — 0.00 — 0.00 — 904,910.85 —
รายได้รวม 103,995.90 — 1,511,406.62 +1,353.33 1,291,372.88 -14.56 1,882,328.60 +45.76 777,909.40 -58.67 300,632.52 -61.35 3,433,162.70 +1,041.98 2,571,513.17 -25.10 3,322,320.09 +29.20 2,705,446.18 -18.57
ต้นทุนขาย/บริการ — — — — — — — — 0.00 — 0.00 — 0.00 — 0.00 — 0.00 — 1,369,111.80 —
กำไรขั้นต้น — — — — — — — — — — — — — — — — — — 431,423.53 —
ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร 1,358,259.12 — 2,036,207.69 +49.91 1,772,638.88 -12.94 1,761,300.13 -0.64 1,779,369.99 +1.03 1,083,168.10 -39.13 3,715,509.29 +243.02 2,697,432.63 -27.40 3,872,862.10 +43.58 1,593,763.11 -58.85
ดอกเบี้ยจ่าย — — — — — — — — — — — — — — — — — — — —
ภาษีเงินได้ — — — — — — 24,860.73 — — — 0.00 — 0.00 — 0.00 — 0.00 — 0.00 —
กำไร (ขาดทุน) สุทธิ -1,254,263.22 — -524,801.07 +58.16 -481,266.00 +8.30 96,167.74 +119.98 -1,001,460.59 -1,141.37 -782,535.58 +21.86 -282,346.59 +63.92 -125,919.46 +55.40 -550,542.01 -337.22 -257,428.73 +53.24

อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

ข้อมูลปีงบการเงิน 2557 – 2566 10 ปี
ลำดับที่ อัตราส่วน 2557 2558 2559 2560 2561 2562 2563 2564 2565 2566
อัตราส่วนแสดงความสามารถในการทำกำไร
1 อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์รวม (ROA) (%) -752.70 -341.13 -385.59 89.54 -943.98 -463.94 -140.72 -71.30 -71.78 -31.51
2 อัตราผลตอบแทนจากส่วนของผู้ถือหุ้น (ROE) (%) 13.95 5.31 4.64 -0.91 9.08 6.57 2.27 1.00 4.24 1.92
3 ผลตอบแทนจากกำไรขั้นต้นต่อรายได้รวม (%) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15.95
4 ผลตอบแทนจากการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) -1,206.07 -34.72 -37.27 6.43 -128.74 -260.30 -8.22 -4.90 -16.57 -9.52
5 ผลตอบแทนจากกำไรสุทธิต่อรายได้รวม (%) -1,206.07 -34.72 -37.27 5.11 -128.74 -260.30 -8.22 -4.90 -16.57 -9.52
ตัวชี้วัดสภาพคล่อง
6 อัตราส่วนทุนหมุนเวียน (เท่า) 5.15 1.80 1.36 0.00 1.12 9.16 2.73 3.12 56.31 0.70
7 อัตราการหมุนเวียนของลูกหนี้ (เท่า) 1.89 54.99 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.91 4.74
8 อัตราการหมุนเวียนของสินค้าคงเหลือ (เท่า) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
9 อัตราการหมุนเวียนของเจ้าหนี้ (เท่า) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8.07
อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน
10 อัตราการหมุนเวียนของสินทรัพย์รวม (เท่า) 0.62 9.82 10.35 17.53 7.33 1.78 17.11 14.56 4.33 3.31
11 อัตราค่าใช้จ่ายการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) 1,306.07 134.72 137.27 93.57 228.74 360.30 108.22 104.90 116.57 109.52
อัตราส่วนโครงสร้างงบแสดงฐานะการเงิน
12 อัตราส่วนสินทรัพย์รวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) -0.02 -0.01 -0.01 -0.01 -0.01 -0.02 -0.01 -0.02 -0.10 -0.02
13 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อสินทรัพย์รวม (เท่า) 61.57 69.08 106.50 93.23 118.54 52.44 78.73 67.50 10.88 47.40
14 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) -1.02 -1.01 -1.01 -1.01 -1.01 -1.02 -1.01 -1.02 -1.10 -1.02
15 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อทุนดำเนินงาน (เท่า) 61.57 69.08 106.50 93.23 118.54 52.44 78.73 67.50 10.88 47.40