บริษัท พนาซ่า จำกัด 0105526040444
เลขทะเบียนนิติบุคคล 0105526040444

บริษัท พนาซ่า จำกัด

PANASA COMPANY LIMITED
ยังดำเนินกิจการอยู่ ขนาดธุรกิจ S กลุ่มธุรกิจ ขายส่ง
46,48 ซอยพระรามที่ 2 ซอย 52 แขวงแสมดำ เขตบางขุนเทียน กรุงเทพมหานคร 10150

คะแนนทางการเงิน

ปีงบการเงิน 2566–2568 (3 ปี)
26 / 100
F ต่ำกว่าเกณฑ์
ความสามารถในการทำกำไร (น้ำหนัก 35%) 33
สภาพคล่อง (น้ำหนัก 25%) 2
ประสิทธิภาพการดำเนินงาน (น้ำหนัก 15%) 10
โครงสร้างหนี้สิน (น้ำหนัก 25%) 50
ส่วนของผู้ถือหุ้นติดลบ (ขาดทุนสะสมเกินทุน) — คะแนนถูกจำกัดสูงสุดไม่เกิน 30

* คะแนนและผลลัพธ์การประเมินทางการเงินนี้ เป็นเพียงการประมวลผลเชิงสถิติจากตัวเลขงบการเงินในอดีตด้วยระบบอัตโนมัติ ไม่ใช่คำแนะนำทางการเงิน ความคิดเห็น หรือการจัดอันดับความน่าเชื่อถือโดยมนุษย์ ทางเว็บไซต์ไม่มีส่วนรับผิดชอบต่อการนำผลวิเคราะห์นี้ไปใช้ในทุกกรณี

สรุปอ่านง่าย

ปีงบการเงิน 2568 เทียบ 2567
ผลตอบแทนจากสินทรัพย์ (ROA) ▲ ดีขึ้น
-18.66 % ปีก่อน -53.05

ทุกสินทรัพย์ 100 บาท สร้างกำไรได้ -18.66 บาท

ผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (ROE) ▼ แย่ลง
17.40 % ปีก่อน 115.81

ทุกเงินลงทุนของผู้ถือหุ้น 100 บาท ได้ผลตอบแทน 17.40 บาท

อัตรากำไรสุทธิ ▲ ดีขึ้น
-22.74 % ปีก่อน -72.39

ทุกยอดขาย 100 บาท เหลือเป็นกำไรสุทธิ -22.74 บาท

สภาพคล่อง (ทุนหมุนเวียน) ▲ ดีขึ้น
0.94 เท่า ปีก่อน 0.79

หนี้ระยะสั้นทุก 1 บาท มีสินทรัพย์หมุนเวียนพร้อมจ่าย 0.94 บาท (ต่ำกว่า 1 เท่า ควรระวังสภาพคล่อง)

การหมุนเวียนลูกหนี้ ▼ แย่ลง
1.93 รอบ/ปี ปีก่อน 2.55

เก็บเงินจากลูกหนี้ได้ 1.93 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งเก็บเงินได้เร็ว

การหมุนเวียนสินค้าคงเหลือ — ทรงตัว
1.58 รอบ/ปี ปีก่อน 1.57

ขายและเติมสินค้าได้ 1.58 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งระบายสินค้าได้เร็ว

การหมุนเวียนเจ้าหนี้ ▼ แย่ลง
1.91 รอบ/ปี ปีก่อน 2.79

จ่ายชำระหนี้เจ้าหนี้ได้ 1.91 รอบต่อปี — ยิ่งสูงยิ่งจ่ายหนี้ได้เร็ว

การหมุนเวียนสินทรัพย์รวม ▲ ดีขึ้น
0.82 เท่า ปีก่อน 0.73

สินทรัพย์รวมทุก 1 บาท สร้างยอดขายได้ 0.82 บาท — ยิ่งสูงยิ่งใช้สินทรัพย์คุ้มค่า

ค่าใช้จ่ายดำเนินงานต่อรายได้ ▲ ดีขึ้น
116.13 % ปีก่อน 166.24

ทุกยอดขาย 100 บาท มีค่าใช้จ่ายดำเนินงาน 116.13 บาท — ยิ่งต่ำยิ่งคุมต้นทุนได้ดี

หนี้สินต่อส่วนผู้ถือหุ้น (D/E) ▼ แย่ลง
-1.74 เท่า ปีก่อน -2.16

มีหนี้สิน -1.74 เท่าของส่วนผู้ถือหุ้น (ส่วนผู้ถือหุ้นติดลบ — ขาดทุนสะสมเกินทุน)

* คำนวณจากอัตราส่วนของกรมพัฒนาธุรกิจการค้า (DBD) — “ดีขึ้น/แย่ลง” เทียบกับปีก่อนหน้า

รายได้รวม ปี 2568 (บาท)
10,987,549
▼ YoY -17.24 %
รายได้รวม 10 ปีล่าสุด (บาท)
กำไร (ขาดทุน) ปี 2568 (บาท)
-2,498,145
▲ YoY 74.01 %
กำไร (ขาดทุน) 10 ปีล่าสุด (บาท)
สินทรัพย์รวม ปี 2568 (บาท)
11,528,679
▼ YoY -24.39 %
สินทรัพย์รวม 10 ปีล่าสุด (บาท)
ข้อมูลเชิงลึกสะสม ปี 2559–2568 · รวม 10 ปี · บริษัท พนาซ่า จำกัด
รายได้รวมสะสม
355,340,403
รวม 10 ปี (บาท)
ค่าใช้จ่ายสะสม
101,667,362
รวม 10 ปี (บาท)
กำไร-ขาดทุนสะสม
-16,586,023
รวม 10 ปี (บาท)
จ่ายภาษีเงินได้สะสม
2,360,849
รวม 10 ปี (บาท)

งบการเงิน

10 ปี
งบกำไรขาดทุน
เลือกปี:
งบดุล
เลือกปี:

งบแสดงฐานะการเงิน

10 ปี
รายการ 2559 2560 2561 2562 2563 2564 2565 2566 2567 2568
จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง
ลูกหนี้การค้าสุทธิ 9,119,230.17 — 10,615,485.42 +16.41 7,090,375.75 -33.21 14,242,006.16 +100.86 15,551,341.17 +9.19 10,805,813.00 -30.52 5,967,382.52 -44.78 4,820,569.77 -19.22 5,610,770.94 +16.39 5,755,395.89 +2.58
สินค้าคงเหลือ 20,512,778.20 — 23,071,563.77 +12.47 20,720,321.06 -10.19 17,961,967.91 -13.31 18,502,772.56 +3.01 14,141,021.15 -23.57 13,677,393.07 -3.28 13,571,146.34 -0.78 5,125,948.67 -62.23 4,438,883.17 -13.40
สินทรัพย์หมุนเวียน 30,539,265.61 — 35,173,736.06 +15.18 31,590,279.44 -10.19 33,665,925.20 +6.57 35,439,561.01 +5.27 27,154,757.02 -23.38 20,443,214.83 -24.72 18,768,379.70 -8.19 13,089,557.51 -30.26 10,374,192.56 -20.74
ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ 4,504,646.88 — 3,679,124.06 -18.33 2,574,399.68 -30.03 1,819,673.50 -29.32 1,732,235.29 -4.81 1,528,535.94 -11.76 1,326,518.78 -13.22 1,111,956.16 -16.17 1,012,716.33 -8.92 982,799.53 -2.95
สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน 4,973,737.10 — 3,792,578.45 -23.75 2,851,161.13 -24.82 2,096,434.95 -26.47 5,595,141.10 +166.89 4,686,548.37 -16.24 4,475,667.43 -4.50 2,218,035.58 -50.44 2,157,068.10 -2.75 1,154,486.13 -46.48
สินทรัพย์รวม 35,513,002.71 — 38,966,314.51 +9.72 34,441,440.57 -11.61 35,762,360.15 +3.84 41,034,702.11 +14.74 31,841,305.39 -22.40 24,918,882.26 -21.74 20,986,415.28 -15.78 15,246,625.61 -27.35 11,528,678.69 -24.39
หนี้สินหมุนเวียน 23,277,255.00 — 21,998,350.01 -5.49 21,925,501.21 -0.33 22,710,064.26 +3.58 30,233,228.39 +33.13 22,677,171.22 -24.99 20,348,774.31 -10.27 18,154,886.54 -10.78 16,674,089.98 -8.16 10,994,198.38 -34.06
หนี้สินไม่หมุนเวียน 11,086,179.38 — 15,779,000.00 +42.33 11,112,719.79 -29.57 11,310,543.73 +1.78 7,204,167.65 -36.31 5,387,641.91 -25.21 5,206,735.40 -3.36 6,324,717.37 +21.47 11,676,675.55 +84.62 16,136,765.26 +38.20
หนี้สินรวม 34,363,434.38 — 37,777,350.01 +9.93 33,038,221.00 -12.54 34,020,607.99 +2.97 37,437,396.04 +10.04 28,064,813.13 -25.04 25,555,509.71 -8.94 24,479,603.91 -4.21 28,350,765.53 +15.81 27,130,963.64 -4.30
ส่วนของผู้ถือหุ้น 1,149,568.33 — 1,188,964.50 +3.43 1,403,219.57 +18.02 1,741,752.16 +24.13 3,597,306.07 +106.53 3,776,492.26 +4.98 -636,627.45 -116.86 -3,493,188.63 -448.70 -13,104,139.92 -275.13 -15,602,284.95 -19.06
หนี้สินรวมและส่วนของผู้ถือหุ้น 35,513,002.71 — 38,966,314.51 +9.72 34,441,440.57 -11.61 35,762,360.15 +3.84 41,034,702.11 +14.74 31,841,305.39 -22.40 24,918,882.26 -21.74 20,986,415.28 -15.78 15,246,625.61 -27.35 11,528,678.69 -24.39

งบกำไรขาดทุน

10 ปี
รายการ 2559 2560 2561 2562 2563 2564 2565 2566 2567 2568
จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง จำนวนเงิน %เปลี่ยนแปลง
รายได้จากการขาย/บริการ 34,523,058.91 — 34,195,443.70 -0.95 47,756,960.99 +39.66 52,449,680.12 +9.83 66,799,116.63 +27.36 43,051,293.79 -35.55 19,684,081.13 -54.28 16,549,546.25 -15.92 13,168,926.32 -20.43 10,856,555.16 -17.56
รายได้อื่น 4,772,236.69 — 2,974,090.43 -37.68 97,251.43 -96.73 755,016.67 +676.36 1,605,109.07 +112.59 785,973.86 -51.03 1,679,527.11 +113.69 3,397,841.87 +102.31 107,698.89 -96.83 130,994.26 +21.63
รายได้รวม 39,295,295.60 — 37,169,534.13 -5.41 47,854,212.42 +28.75 53,204,696.79 +11.18 68,404,225.70 +28.57 43,837,267.65 -35.91 21,363,608.24 -51.27 19,947,388.12 -6.63 13,276,625.21 -33.44 10,987,549.42 -17.24
ต้นทุนขาย/บริการ 25,940,564.86 — 24,838,739.93 -4.25 33,972,250.59 +36.77 38,401,214.14 +13.04 51,055,005.58 +32.95 31,688,089.48 -37.93 14,822,664.11 -53.22 13,451,564.59 -9.25 14,688,222.84 +9.19 7,534,833.29 -48.70
กำไรขั้นต้น — — — — — — — — — — — — — — 3,097,981.66 — -1,519,296.52 -149.04 3,321,721.87 +318.64
ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหาร 11,979,260.36 — 11,153,199.27 -6.90 11,987,357.79 +7.48 12,538,010.69 +4.59 12,838,462.89 +2.40 10,327,190.57 -19.56 9,876,736.58 -4.36 8,359,376.96 -15.36 7,382,672.03 -11.68 5,225,095.33 -29.22
ดอกเบี้ยจ่าย 811,513.29 — 904,676.69 +11.48 1,235,972.34 +36.62 1,446,588.56 +17.04 2,066,406.46 +42.85 1,429,792.08 -30.81 1,074,660.39 -24.84 993,007.75 -7.60 816,681.63 -17.76 725,765.83 -11.13
ภาษีเงินได้ 384,793.43 — 249,522.07 -35.15 444,376.63 +78.09 480,350.81 +8.10 588,796.86 +22.58 213,009.33 -63.82 0.00 -100.00 0.00 — 0.00 — 0.00 —
กำไร (ขาดทุน) สุทธิ 179,163.66 — 23,396.17 -86.94 214,255.07 +815.77 338,532.59 +58.00 1,855,553.91 +448.12 179,186.19 -90.34 -4,410,452.84 -2,561.38 -2,856,561.18 +35.23 -9,610,951.29 -236.45 -2,498,145.03 +74.01

อัตราส่วนทางการเงินที่สำคัญ

ข้อมูลปีงบการเงิน 2559 – 2568 10 ปี
ลำดับที่ อัตราส่วน 2559 2560 2561 2562 2563 2564 2565 2566 2567 2568
อัตราส่วนแสดงความสามารถในการทำกำไร
1 อัตราผลตอบแทนจากสินทรัพย์รวม (ROA) (%) 0.48 0.06 0.58 0.96 4.83 0.49 -15.54 -12.45 -53.05 -18.66
2 อัตราผลตอบแทนจากส่วนของผู้ถือหุ้น (ROE) (%) 16.90 2.00 16.53 21.53 69.51 4.86 -280.93 138.34 115.81 17.40
3 ผลตอบแทนจากกำไรขั้นต้นต่อรายได้รวม (%) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15.53 -11.44 30.23
4 ผลตอบแทนจากการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) 1.44 0.73 1.38 1.54 3.57 0.89 -20.64 -14.32 -72.39 -22.74
5 ผลตอบแทนจากกำไรสุทธิต่อรายได้รวม (%) 0.46 0.06 0.45 0.64 2.71 0.41 -20.64 -14.32 -72.39 -22.74
ตัวชี้วัดสภาพคล่อง
6 อัตราส่วนทุนหมุนเวียน (เท่า) 1.31 1.60 1.44 1.48 1.17 1.20 1.00 1.03 0.79 0.94
7 อัตราการหมุนเวียนของลูกหนี้ (เท่า) 4.99 3.77 5.41 4.99 4.59 3.33 2.55 3.70 2.55 1.93
8 อัตราการหมุนเวียนของสินค้าคงเหลือ (เท่า) 1.19 1.14 1.55 1.99 2.80 1.94 1.07 0.99 1.57 1.58
9 อัตราการหมุนเวียนของเจ้าหนี้ (เท่า) 1.45 1.78 2.21 2.71 5.55 3.84 1.96 2.05 2.79 1.91
อัตราส่วนแสดงประสิทธิภาพในการดำเนินงาน
10 อัตราการหมุนเวียนของสินทรัพย์รวม (เท่า) 1.06 1.00 1.30 1.52 1.78 1.20 0.75 0.87 0.73 0.82
11 อัตราค่าใช้จ่ายการดำเนินงานต่อรายได้รวม (%) 96.50 96.83 96.04 95.74 93.41 95.84 115.61 109.34 166.24 116.13
อัตราส่วนโครงสร้างงบแสดงฐานะการเงิน
12 อัตราส่วนสินทรัพย์รวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) 30.89 32.77 24.54 20.53 11.41 8.43 -39.14 -6.01 -1.16 -0.74
13 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อสินทรัพย์รวม (เท่า) 0.97 0.97 0.96 0.95 0.91 0.88 1.03 1.17 1.86 2.35
14 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อส่วนของผู้ถือหุ้น (เท่า) 29.89 31.77 23.54 19.53 10.41 7.43 -40.14 -7.01 -2.16 -1.74
15 อัตราส่วนหนี้สินรวมต่อทุนดำเนินงาน (เท่า) 0.97 0.97 0.96 0.95 0.91 0.88 1.03 1.17 1.86 2.35